定价管理办法

流程体系文件贷款定价管理办法文件编号：P[XX]XXX-XXXXXX编制部门：版次号：A/0生效日期：年月日贷款定价管理办法编号：P[XX]XXX-XXXXXX版次：A/0第2页共16页第2页共16页目录修改记录............................................................................3第一章总则....................................................................4第二章部门职责.............................................................5第三章贷款定价方法......................................................7第四章贷款定价授权....................................................11第五章贷款定价工作程序.............................................12第一节贷款定价基本程序........................................12第二节贷款定价调整程序........................................14第六章计结息、加罚息管理.........................................15第七章监督与管理.......................................................16第八章附则................................................................16贷款定价管理办法编号：P[XX]XXX-XXXXXX版次：A/0第3页共16页第3页共16页修改记录序号修改日期修改原因和修改内容提示修改单号生效日期贷款定价管理办法编号：P[XX]XXX-XXXXXX版次：A/0第4页共16页第4页共16页第一章总则第一条为建立科学的贷款定价机制，规范公司人民币贷款利率定价行为，加强贷款定价管理，提高公司贷款业务的核心竞争力和可持续发展能力，保证实现预期收益，适应利率市场化的形势，根据中国人民银行、中国银行业监督管理委员会有关法律、法规、公司《利率管理办法》，特制定本办法。第二条本办法适用于公司对成员单位办理票据贴现、对成员单位办理贷款及融资租赁、成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁业务等信贷类资产业务的定价管理。第三条本办法中所指的贷款定价是指在中国人民银行规定的同档次贷款基准利率和利率浮动范围内，综合考虑贷款成本、收益、风险和同业竞争因素等各项相关条件进行定价的行为。第四条本办法中所指的贷款定价管理范围包括贷款利率、罚息利率、展期利率的确定、调整、执行等内容。第五条本办法中所称的业务管理部门指汽车金融各业务管理部门、集团金融业务部。第六条贷款定价应该遵循的原则：一、战略导向原则。公司贷款定价应严格以公司经营战略为贷款定价管理办法编号：P[XX]XXX-XXXXXX版次：A/0第5页共16页第5页共16页导向，确保实现公司经营战略目标的有效工具。二、成本效益原则。公司贷款定价以成本为基础，以效益为中心，以实现公司期望的盈利水平为目标，价格的确定要与经营管理贷款所付出的成本、承担的风险和期望的资本回报相匹配。三、面向市场原则。公司贷款定价应贴近市场，根据市场资金供求状况，综合金融机构同类贷款定价水平，适时采取积极主动的定价策略。四、差别定价原则。公司应根据不同贷款对象、贷款品种、贷款期限、风险种类，实行差异化定价。五、规范操作原则。贷款定价要严格按照中国人民银行、银监会及公司有关定价的政策、制度、操作流程规定执行，严格审批、操作合规，不得随意超越流程、超越审批权限进行定价。第二章部门职责第一条公司贷款定价政策管理实行预算管理委员会、计划财务部、业务管理部门三级管理制度。第二条预算管理委员会是公司贷款定价政策的决策机构，负责审定公司贷款定价底线、贷款定价政策以及定价管理授权。贷款定价管理办法编号：P[XX]XXX-XXXXXX版次：A/0第6页共16页第6页共16页第三条计划财务部是公司贷款定价管理的管理机构，负责公司贷款定价的日常管理工作。一、负责传导中国人民银行利率相关规定和公司预算管理委员会审议通过的定价政策；二、负责拟定各类贷款定价底线，负责测算公司一定期间的平均资金成本、预计运营成本率、预计税负成本率，确定各条线不同产品费用分摊率；三、负责初步审核及在授权范围批准业务管理部门的贷款定价政策建议，并形成公司贷款定价政策建议报告；四、负责于中国人民银行基准利率调整时，组织存量贷款合同利率的调整工作；五、负责组织开展利率执行情况的监督和检查工作。(一)负责制定、修改及完善利率检查工作实施细则；(二)负责组织对贷款定价政策执行情况进行监督和抽查。第四条业务管理部门职责：一、负责传导公司利率管理规定及贷款定价政策；二、负责根据本条线客户及债项的风险状况、市场竞争特点，提出本条线贷款定价政策建议；贷款定价管理办法编号：P[XX]XXX-XXXXXX版次：A/0第7页共16页第7页共16页三、负责根据公司利率管理工作各项规定，规范各自条线在贷款调查、评审和贷款实施各环节中涉及报价、价格审核、价格审批、利率调整等工作的相关条款；四、负责本条线利率执行情况的监督和自查工作。第五条财务部门作为贷款定价的支持部门，负责提供资金成本、费用和税负成本等相关财务数据，并审核各业务系统基准利率设置的准确性。第六条风险管理部负责分析并提供各项业务违约损失率、违约概率数据、不良资产损失等相关风险数据。第七条市场营销部负责配合业务管理部门组织围绕市场价格开展的调查工作，及时收集市场价格信息，并负责提供市场营销活动方案中涉及利率的提案。第八条区域管理中心、评审部门、授信管理部门、风险管理委员会负责参照贷款定价政策，从平衡风险和收益的角度，按照相关授权对每笔债项的价格进行上报、审核和决策。第三章贷款定价方法第九条贷款利率定价参考模型。贷款利率采用贷款定价底线加点浮动的方式确定，参考公式为：贷款定价管理办法编号：P[XX]XXX-XXXXXX版次：A/0第8页共16页第8页共16页贷款利率=贷款定价底线＋贷款利率调整点数贷款定价底线＝央行同期同档次基准利率×（1+定价底线浮动系数）贷款利率调整点数＝央行同期同档次基准利率×客户利率浮动幅度即，贷款利率=央行同期同档次基准利率×（1+定价底线浮动系数+客户利率浮动幅度）第十条定价底线浮动系数的计算。定价底线浮动系数是在央行贷款基准利率的基础上，综合考虑资金成本、直接与间接费用、税负成本、贷款期限、贷款风险、目标利润等因素确定。原则上每半年确定一次定价底线浮动系数，如有需要，也可随时调整。具体公式为：贷款定价底线=央行同期同档次基准利率×（1+定价底线浮动系数）=资金成本率+费用率+税负成本率+风险调整+期限调整+目标利润率一、资金成本率：贷款的资金成本率是为筹集贷款资金而付出的利息成本率，以当期公司确定的内部转移价格为准。二、费用率：贷款费用包括直接费用和间接费用，直接费用是指所有与贷款和客户服务直接相关的费用，间接费用是指除贷款定价管理办法编号：P[XX]XXX-XXXXXX版次：A/0第9页共16页第9页共16页直接费用以外的其它经营活动产生的费用。三、税负成本率：是指发放单位贷款所包含的营业税及附加。税负成本率=贷款利率底线×营业税率及附加。四、风险调整：即为贷款的预期损失率（预期损失率=违约概率×违约后的损失率）。五、期限调整：贷款期限越长，所需筹资成本越高，由于资金成本率采用不同期限的内部转移价格，已考虑期限因素，因此期限调整可暂设定为0。六、目标利润率：根据公司年度经营预算确定各自条线目标利润率。综上，贷款定价底线=（资金成本率+费用率+风险调整+期限调整+目标利润率）/（1—营业税率及附加）第十一条客户利率浮动幅度的确定。根据客户风险情况、债项风险情况、市场竞争等情况，确定贷款定价浮动区间。原则上，为加大对成员单位的信贷支持力度，对成员单位客户利率浮动幅度应体现优惠原则。第十二条对成员单位办理融资租赁业务及成员单位产品融资租赁业务价格需综合考虑手续费及租赁利率，二者组合后测算的租赁内含利率为客户最终组合定价。具体公式为：贷款定价管理办法编号：P[XX]XXX-XXXXXX版次：A/0第10页共16页第10页共16页租赁内含利率=IRR(租赁期限、客户每期实际成本、租赁本金)客户每期实际成本=PMT(租赁期限、租赁利率、租赁本金)+租赁本金×手续费率/应付期数+租赁本金×手续费率×活期存款月利率×每期月数其中，IRR为返回一组现金流的内部报酬率；PMT为既定利率下，租赁本金及利息的等额分期偿还额。第十三条其他贷款定价规定一、各业务贷款定价应根据公司自身管理要求和客户情况，在中国人民银行规定的利率浮动区间内，进行贷款定价。二、贷款定价计算及换算过程中如遇无法整除的情况，利率（‰，月）位数均四舍五入后保留小数点后四位，但利率定价水平达到央行基准利率下限要求时，遇无法整除的情况，则须采取全进位方式保留小数点后四位。三、对于借款人根据合同约定符合贷款展期申请条件的，从展期申请之日起，贷款利率期限档次的选取以贷款展期期限加上原期限予以确定，贷款利率按公司同期同档次贷款定价标准执行。四、各类业务贷款价格调整方式。人民币中、长期贷款利率可在合同期间按月、按季、按半年、按年调整，也可采用固定贷款定价管理办法编号：P[XX]XXX-XXXXXX版次：A/0第11页共16页第11页共16页利率的确定方式，各业务管理部门及市场营销部门在新产品创新和日常管理过程中，应于相关业务制度中对利率调整方式作出规定，且须在客户相关合同文本中予以明确。第四章贷款定价授权第十四条经公司预算管理委员会审议通过的各信贷类资产业务定价水平，即为公司贷款定价政策，原则上，公司贷款定价政策应不低于相应条线的定价底线。第十五条公司贷款定价政策遵循“对公业务实行指导价，对私业务实行指令价”原则进行管理。第十六条对公类业务定价授权一、对公业务指公司类贷款业务及融资租赁业务，具体包括对成员单位办理票据贴现、对成员单位办理贷款及融资租赁、成员单位产品的买方信贷及融资租赁业务；二、对公类业务定价可参考公司贷款定价政策；三、每笔债项定价须按风险管理委员会授权要求进行审议，通过后方可执行；四、贷款利率低于公司贷款定价底线的，决策部门/风险管贷款定价管理办法编号：P[XX]XXX-XXXXXX版次：A/0第12页共16页第12页共16页理委员会会议组织部门应于该笔债项放款后的次月月初5个工作日内，将审贷项目信息及低于底价原因报计划财务部备案。第十七条对私类业务定价授权一、对私类业务是指成员单位产品的消费信贷业务；二、对私类业务定价须严格执行公司定价政策；三、市场营销活动方案中涉及利率折让方式促销的，须明确利率定价标准及计息方式，并提请预算管理委员会审议决策，通过后方可执行。第五章贷款定价工作程序第一节贷款定价基本程序第十八条各级业务部门要按照公司发布的定价政策进行报价，严格执行国家利率政策及参考公司内部定价政策进行审批定价，并按审批价格执行和检查。第十九条定价底线的制定程序原则上，计划财务部每年6月及12月测算各类业务贷款定价底线，并于6月15日/12月15日前将贷款定价底线及定价底线浮动系数发送至各业务管理部门。若有需要，则随时进行定价贷款定价管理办法编号：P[XX]XXX-XXXXXX版次：A/0第13页共16页第13页共16页底线的测算及调整。第二十条定价政策的制定程序一、各业务管理部门根据定价底线，结合各自条线客户/产品风险因素、市场竞争、预算情况等，于5个工作日内提出本条线定价政策建议，并报计划财务部提请预算管理