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财务人员岗位职责考评表测评时间：年月日表3－2工作工作评价标准实际工作标准考核内容指标标准分值岗位内容经济及行政考核得分性质(100分)、严格按照《资金管理制度》及《集团公司基础管理制度》的不及时送存每有一次（项）1未按照规定用途使用现考核元，超范围使用按所一般规定办理现金收付业务，按规定范围使用现金不得超范围使用1010%1-,金付金额的指标现金，收入的现金当日送存银行。考核，同时扣412分2800按所超金额的考核，视情否决元）。库存现金超过规定限额节扣分5%指标、严格执行内部银行核定的库存现金限额（1-4对第1种情况每发现一项(次)①白条抵库、坐支现考核30元，同时扣6分；第2政策3金；②私自拆借现金、种情况不论情节轻重，一律否决、保管好库存现金、有价证券，不私借库存现金，不用不符合10法规制度规定的凭证抵顶库存现金；不准坐支现金。私设小金库、套取现金予以除名，同时，财务负责指标、挪用贪污现金人负连带责任，情节严重的，移交司法部门处置，现金4出纳、确保印鉴的安全，支票、结算凭证、收据使用保管符合规一般定，防止支票、结算凭证的丢失，对现金收讫章、现金付讫指标章，按规定用途使用。每有一次（项）考核元，库存现金、有价证券保1545管不力、印鉴保管不妥同时扣分1、确保保险柜的安全。保险柜钥匙不准放在办公桌抽屉内，保否决险柜密码要严守秘密，保险柜内不准存放自己或他人的现金、指标有价证券和其他一切物品。1、认真执行公司的各项审批程序，办理日常现金收付款业务，要做到收有凭、付有据，帐实相符，未经审批的票据一律不得10实务付款；对于不明原委的付款，要坚决不予受理或报领导批准后涉及现金支付业务未按元，一般每有一次（项）考核10操作方可办理支付；涉及现金支付、旅费报销等业务，必须经往来规定审批程序直接付款2指标同时扣-5分“”会计签字后方可支付，要坚持前帐不清，后帐不借（付）的原则。第1页，共29页财务人员岗位职责考评表测评时间：年月日表3－2工作工作评价标准实际工作标准考核内容指标标准分值岗位内容经济及行政考核得分性质(100分)2、负责单位现金的提取、送存、收付、结算业务及现金日记帐一般的登记工作。随时控制现金户的存款余额，使其余额保证正常指标的现金开支。现金帐未日清月结，未每有一次（项）考核元，同5按规定结帐1.53时扣分、现金日记帐要求日记日结，并与库存现金相符，及时编制有一般关现金收付款业务的凭证，数据准确、内容清楚；准确运用有指标关会计科目，不随意使用科目。84、凡启用的收据、支票，使用完以后交部门稽核员审核盖章，一般并按时间顺序装订成册，每半年一次交本部门档案管理员保管现金实务指标。5出纳操作未按规定保管装订的每有一次（项）考核元，同15时扣分、作废的支票和其他结算凭证放到一起，注明“作废”字样，一般装订成册交由档案管理员保管。指标、按日编报现金日报表按月编制零支款项执行情况月报表按56,,有缺、漏、错项或延误一般每有一次（项）考核元，同要求及时、准确的编制其他相关报表。要求及时、准确、真实的时扣分指标。26、在部门负责人组织下，定期或不定期盘点库存现金，并向资不进行盘点、盘点后不57一般报告；不进行核对或填每有一次（项）考核元，同金运营处报告盘点结果。每月月末负责核对总帐与明细帐及其时扣分指标他有关帐务，涉及银行对帐业务需写出对帐单。写对帐单的1第2页，共29页财务人员岗位职责考评表测评时间：年月日表3－2工作工作评价标准实际工作标准考核内容指标标准分值岗位内容经济及行政考核得分性质(100分)、严格按照《资金管理制度》及《集团公司基础管理制度》的10一般1元，未按照规定结算每有一次（项）考核规定办理业务，严格遵守银行结算制度，不签发空头支票。超同时扣分指标10001过元现金限额须用支票转帐结算。12不论情节轻重，一律予以除、不准将单位资金以个人储蓄方式存入银行，严禁擅自挪用公私设小金库、套取现金名，同时，财务负责人负连否决2政策款。严格遵守国家财经制度，不得出租、出借帐户。、挪用贪污资金带责任，情节严重的，移交指标司法部门处置，法规、确保印鉴的安全防止支票、结算凭证的丢失；确保保险柜的有价证券、印鉴保管不每有一次（项）考核元，一般3,5安全。妥善保管保险柜的钥匙保险柜的密码要严格保密，保险3-515,妥分指标同时扣柜内不准存放自己或他人的现金、有价证券和其他一切物品。450元，一般、严格保守公司的资金秘密，未经允许不得向外界透露任何有给公司造成损失的每有一次（项）考核5关信息。同时扣分指标51、按照有关规章制度及合法程序办理收付款业务，确保内容合银行实务法、手续完备、结算及时。凭证的传递必须做到准确及时、手出纳操作续严密、先急后缓，既有利于资金收付，又要遵守记帐规定，涉及汇款、支付业务未每有一次（项）考核元，一般便于记帐工作的进行。执行规定审批程序直接同时扣10指标分付款1-328、认真执行公司资金审批程序，未经审批的票据一律不得付款；涉及汇款等业务，必须经往来会计签字后方可支付，要坚持“前帐不清，后帐不付”的原则。35一般、签发银行票据要填写清楚、金额大小写准确，印章齐全。作有缺、漏、错项的每有一次（项）考核元，同废支票要加盖“作废”戳记，与支票存根一起保存。时扣分指标1-3第3页，共29页财务人员岗位职责考评表测评时间：年月日表3－2工作工作评价标准实际工作标准考核内容指标标准分值岗位内容经济及行政考核得分性质(100分)4、每天去银行一次，办理开户银行的转帐、银行汇票、银行乘兑汇票以及回款进帐的收付业务。收取银行收款或付款通知。银行实务凡托收凭证，应书面通知有关部门在承付期内办理承付或拒付不及时取回单或办理手一般出纳操作手续。认真核对收付款票据，妥善保存银行收付款回单，严禁续的，每丢失一份指标发生丢失回单的现象。签发银行票据要内容完整、书写准确、印章齐全。5每有一次（项）考核元，同10时扣分51.5、银行日记帐要求日清月结，及时编制有关资金收付款业务的银行帐未日清月结，未一般凭证，数据准确、内容清楚；准确运用有关会计科目，不随意按规定结帐指标使用科目。6一般、经部门领导批准，负责办理开户银行贷款、倒还贷款、归还及时贷款业务。指标、登记应收、应付票据、银行借款明细帐簿，妥善整理和保管不进行登记或登记不7及时、登记错误的；合一般银行贷款合同。对于转帐支付的款项，需要合同的，必须将合5同保管不力、签发票据指标同存档保存，作为付款依据。项目不全每有一次（项）考核5元，同8、收取银行结算凭证，应检查以下内容：日期、凭证是否有效、有无涂改、单位与帐号是否相符、大小写金额是否一致、经时扣分一般未审核或审核不力的2济内容是否符合国家政策、法令和有关规定、所附的凭证是否指标齐全、完整、汇款人或背书人的证明和证件是否相符。9不进行核对或核对后仍一般、核对银行存、贷款利息，以及纠正银行存、贷款利息计算错误有错误的指标10未按照规定及时对帐或对帐后不对未达帐项及一般、月末编制“银行对帐余额调节表”对未达帐项逐笔列示，5并及时查询并处理未达帐项，如不能处理，要报经领导解决。时处理，造成长时间未5指标达每有一次（项）考核元，同1时扣分、月末按照要求编制相关财务报表。编制不及时、准确、完一般11整的指标第4页，共29页财务人员岗位职责考评表测评时间：年月日表3－2工作工作评价标准实际工作标准考核内容指标标准分值岗位内容得分经济及行政考核性质(100分)1、关于应纳税的缴纳与减免，必须按照税收法规和税收管理体制的规未按税法的规定进行应纳造成经济损失税的缴纳与减免的；有同的，视情况进行否决定执行。不作任何形式的同现行税收法规和税收管理体制规定相抵触10税收法规和税收管理体制考核，同时扣5-指标的决定。相抵触的行为分10政策2、贯彻执行税法有关规定，依法核算，按时准确上缴各类税金。按照未按规定上缴税金的；未每有一次(项)考一般履行纳税义务或者代征、核10元，同时扣8法规税收法规的规定履行纳税义务或者代征、代扣、代缴义务。指标代扣、代缴义务2-3分3、必须按照国家税务机关的规定，完整保存有关票证、凭据等纳税资未按规定保存有关票证、每有一次(项)考一般料。凭据等纳税资料的指标核10元，同时扣15未进行登记、注册、申报一般4、依法登记、注册、申报纳税，按规定提供真实纳税资料。分及未提供真实资料的指标1、严格按照法律、法规规定的申报期限办理纳税申报，及时报送纳税造成经济损失税务实务申报表、财务会计报表及税务机关根据实际需要要求报送的其他纳税偷税、漏税或未经领导批的，视情况进行否决10会计操作资料，不能按期办理纳税申报或者报送代扣代缴、代收代缴税款报告准擅自延期纳税和偷税的考核，同时扣5-指标表时，要及时办理延期申报。10分2、严格按照会计基础操作规范登录各明细帐，科学设置明细科目；所税目核算不正确、税金计一般提不准确，税种列支不合涉及纳税的凭证记帐时间不得超过次日。指标理的每有一次(项)考3、建立税务档案，对公司适用的税种、税率、纳税记录、税收检查记未建档或未对变更内容未一般核10元，同时扣7录及相关税收政策进行建档管理，对变更的内容及时登记。进行登记的指标1-3分4、对税务机关的检查结果认真核对，如有歧义要尽快报请领导与税务不及时与税务机关核对检一般机关协调；定期对企业的各项税金的交纳进行自查，并将自查结果向查结果，不定期自查的指标领导汇报；