行政单位内部控制制度建设基础性评价工作总结报告机关单位内部管理制度

编号：412106694行政单位内部控制制度建设基础性评价工作总结报告201X/X/XX行政单位内部控制制度建设基础性评价工作总结报告为贯彻落实XX区财政厅《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》（XX【2016】XX号）及《XX转发》（XX【2016】XX7号）文件要求，推动XX单位开展内部控制工作，提高行政事业单位管理能力，加强廉政风险防范，以《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会【2012】21号）为依据，结合本单位实际情况，制定了如下内部控制基础性评价工作实施方案：一、工作目标内部控制基础性评价是指单位在开展内部控制建设之前，对单位内部控制运行状况和效果进行初步评估，提供后续改进指导。（一）明确单位内部控制的基本要求和重点内容，使单位在内部控制建设过程中能够做到有的放矢、心中有数，围绕重点工作开展内部控制体系建设；（二）发现单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，有针对性地建立、健全内部控制体系。二、基本原则（一）全面性原则。内控规范应当贯穿行政事业单位经济活动的决策、执行和监督，全员参与、全业务覆盖、全过程监控，保证控制范围的全面性。（二）重要性原则。在全面控制的基础上，内控规范应当关注单位重要经济活动的重大风险，针对本单位的重要经济活动、可能存在重大风险的环节采取严格的控制措施。（三）制衡性原则。内控规范应当在单位内部的部门管理、职责分工、业务流程等方面形成相互制约和相互监督的有效机制，真正发挥出制度管权、管事、管人的作用。（四）适应性原则。内控规范应当符合国家有关规定和单位的实际情[标签:介绍]