中国农业发展银行信贷业务及其管理讲座课件

中国农业发展银行信贷业务及其管理目录一、信贷业务与信贷管理沿革二、信贷产品与客户三、信贷规模与结构四、信贷组织、流程与管理体制五、信贷管理改革及成效六、信贷业务与管理展望一、信贷业务与信贷管理沿革（一）信贷业务发展三阶段第一阶段：1994年成立至1998年3月全面支农阶段。这一时期，农发行在完善组织机构体系、实现业务基本自营的基础上，及时、足额供应粮棉油收购信贷资金，从根本上解决了“打白条”问题。同时，大力支持农业开发、扶贫、农业基本建设和技术改造等。到1998年2月末，贷款余额已从1994年6月底成立时划转的2587.3亿元增加到了8522.9亿元。第二阶段：1998年3月至2004年7月业务单一化阶段。1998年3月，国务院将农发行的农业开发、扶贫等专项贷款以及粮棉企业加工和附营业务贷款划转有关商业银行，农发行专司粮棉油收购信贷资金供应管理工作。这一阶段，农发行认真贯彻粮棉改革的一系列政策措施，全面加强收购信贷资金封闭管理工作，实现了当期收购资金的封闭运行，但由于业务范围单一，农发行贷款规模呈缩小趋势，到2004年6月末，贷款余额6856.4亿元，比划转前1998年2月底减少了1666.5亿元。第三阶段：2004年7月到目前逐步恢复多方位支农阶段。2004年7月，即国务院第57次常务会议后，农发行按现代银行要求大力深化内部改革，在银监会支持下，业务范围逐步扩大，初步形成了以粮棉油收购资金贷款业务为主体，以支持农副产品生产和加工、支持农业和农村发展的中长期贷款为两翼，以中间业务为补充的新的业务发展格局。到2006年末，各项贷款余额达到8844亿元。2004年至2006年三年共实现账面利润166亿元。（二）信贷管理发展三阶段第一阶段，1994-2000年贷款客户——执行国家政策的政策性企业，农发行按照国家计划和指令从事单一的政策性信贷业务，信贷风险体现为单一的政策性风险，信贷管理既不考虑企业风险承受能力，也不考虑银行的风险承受能力。因此可以说没有真正意义上的现代银行风险管理，也不属于现代银行的信贷管。第二阶段：2000年至2004年随着企业成为自主经营的市场主体，农发行贷款政策性风险和经营性风险并存，信贷管理由过去单纯的封闭管理向考虑企业自身风险承受能力的管理方式转变。正是在这种背景下，现代银行信贷管理的方式方法开始萌芽，但还未上升到体制机制的改革。第三阶段：2004年下半年以来即国务院第57次常务会议以来。这一时期的信贷管理改革具有里程碑意义。新一届党委提出了“按照现代银行要求打造农发行”的改革方向，对按现代银行要求改革农发行信贷管理体制作了具体部署，标志着农发行信贷管理进入按现代银行要求改革完善体制机制阶段。二、信贷产品与客户（一）信贷产品及其特点贷款类产品非贷款类产品信贷产品特点中央粮棉油储备贷款地方粮棉油储备贷款粮食收购贷款粮食流转贷款粮油合同收购贷款粮食加工企业贷款粮食仓储设施贷款棉花收购贷款棉花企业技术设备改造贷款商业储备贷款（化肥、糖、肉、羊毛、烟、丝）农业产业化龙头企业贷款农业科技开发贷款农业小企业贷款农业综合开发贷款农村基础设施建设贷款农村流通体系建设贷款农业生产资料贷款……1.贷款类：2.非贷款类银行承兑汇票保函（1）多元化的产品划分方法按行业划分：粮油系、棉花系、其他储备系按环节划分：流转（收购、调销）、储备、加工、技改、基建、科技、综合开发按企业划分：农业产业化龙头企业、农业小企业、粮棉油加工企业……按资金性质划分：流动资金（流转贷款）/固定资产（粮仓建设、棉花技改、农村基础设施建设贷款）按期限划分：短期、中长期3、信贷产品特点2004年以前基本上都是贷款产品，虽有银行承兑汇票业务管理办法，但几乎没有开办。2005年发布新的银行承兑汇票业务管理办法，承兑、贴现业务呈发展之势，其中主要以承兑为主。2007年银监会批准开办保函业务。（2）基本上都是贷款产品按照国务院第57次常务会议的要求，根据监管当局的规定，贷款业务区分政策性与商业性，分别管理、分账核算、分类考核。根据实际情况，今年又增加了准政策性贷款一类。（3）区分政策性贷款与商业性贷款（二）政策性贷款、准政策性贷款与商业性贷款基本概念三者的区别三者的联系1、基本概念政策性贷款，是农发行在国务院和银监会批准的业务范围内，执行中央和地方政府粮棉宏观调控任务发放的、财政部门对贷款予以利息补贴或补偿、贷款损失予以弥补的贷款。具体包括中央储备粮贷款、地方储备粮贷款、粮食调控贷款、国家储备棉贷款、国家储备糖贷款、粮食政策性财务挂账贷款、粮食附营业务停息挂帐占用贷款、棉花政策性财务挂账贷款、棉花企业附营业务占用贷款等。准政策性贷款，是指农发行在国务院和银监会批准的业务范围内，为确保粮棉市场放开条件下不出现区域性卖粮卖棉难的问题，支持企业自主收购粮棉油而发放并自担风险的贷款。农发行办理准政策性贷款业务的主要目的是支持粮棉油收购顺利进行，防止出现区域性卖粮卖棉难的问题，保护农民利益，促进粮棉市场稳定。具体包括：粮油收购贷款业务；棉花收购贷款业务等。商业性贷款，是农发行在国务院和银监会批准的业务范围内自主经营、自担风险的、财政对贷款损失不予弥补的贷款。具体包括农业产业化龙头企业贷款、粮食加工企业贷款、其他粮食企业贷款、种子贷款、农业科技贷款、仓储设施贷款、农业小企业贷款、农业综合开发贷款和农村基础设施建设贷款等。2、三者的区别（1）贷款对象。政策性贷款：执行国家政策和宏观调控任务的责任主体，由国家有关部门事先确定，不可选择。商业性贷款：在农发行业务范围内自主确定，择优选择。准政策性贷款：自主经营粮棉收购业务、自担风险的粮棉经营企业。这类企业中相当一部分风险承受能力较差，不具备农发行贷款条件，但为了保证粮棉油收购不出问题，农发行不得不将其作为贷款对象，选择上具有较大局限性。（2）贷款用途。政策性贷款：依据国家指令性计划，执行国家政策和宏观调控任务，贷款需求具有很强的刚性。商业性贷款：依据客户需求、风险承受能力和效率优先原则自主决定。准政策性贷款：仅用于解决承贷主体在粮棉油市场化条件下、从粮棉油收购市场上自主收购粮棉油所需信贷资金。（3）贷款风险与贷款方式。政策性贷款：由国家和地方政府承担，贷款方式主要采取信用贷款方式。商业性贷款：面临的主要是信用风险，贷款方式一般采用担保贷款方式。准政策性贷款：其贷款风险主要来源于价差亏损，在贷款方式上，主要采取适当的风险缓释措施，实际工作中可以采取有效资产抵押方式，即在客户全部有效资产办理抵押后发放信用贷款，或要求客户筹集一定比例的自有资金，或要求客户交纳一定的风险保证金，或采取企业法人代表个人资产抵押的方式。（4）贷款管理。政策性贷款：始终将执行政策放在首位，同时对贷款实行严格的封闭运行管理。商业性贷款：重点是防范和控制信贷风险。准政策性贷款：要把握执行政策与防控风险的关系，既要防止由于农发行工作不到位出现大面积卖粮卖棉难问题，又要防止粮棉市场变化给贷款带来损失。3、三者的联系（1）服从和服务于国家农业产业政策与宏观调控政策。服从和服务于国家粮棉购销政策和调控政策需要，体现国家区域、产业政策和新农村建设要求，在经营管理上都不以赢利最大化为目标，是三类贷款业务的共同目标之一。（2）做好政策性贷款业务和准政策性贷款业务，是发展商业性贷款业务的基础。政策性贷款业务和准政策性贷款业务是农发行的立行之本，是农发行的基本职责。决不能因发展商业性贷款业务而忽视政策性贷款业务和准政策性贷款业务。（3）准政策性贷款业务是原有政策性贷款业务发展演变而来的，将来会逐步发展演变为商业性贷款业务。在保护价收购时期，企业按国家规定收购粮棉油，农发行发放的贷款就是政策性贷款，取消保护价收购后，演变为准政策性贷款。这部分贷款最终将变为商业性贷款业务，但需要一个相当长过程，目前完全依靠政策性贷款、商业性贷款难以很好地解决粮棉收购和保护农民利益问题。（4）开办商业性贷款业务是完善农发行政策性银行功能、加快新农村建设的需要。首先，农发行承办商业性贷款是对政策性、准政策性贷款的必要延伸和补充，是围绕粮棉产业链条进行的拓展。其次，开办商业性贷款是农发行在农村金融体系中发挥支柱和骨干作用的需要。农发行围绕“三农”开办的农业科技贷款、农业生产资料贷款、农业和农村基础建设贷款等商业性贷款业务，对完善农村金融支农功能，改善农业生产条件，加快新农村建设步伐，具有重要的意义。（三）信贷客户农发行信贷客户主要包括：（1）从事中央、地方储备粮经营管理的粮食企业；（2）具有专门从事棉花储备、进出口业务资格和能力的企业；（3）经政府职能部门批准的具有从事粮食、棉花收购、加工、调销等经营资质的企业；（4）经地、市级以上(含)人民政府或政府有关部门认可的，农、林、牧、副、渔业范围内的农业产业化龙头企业；（5）从事农业科技成果转化或产业化生产的企业法人，以及从事农业科技成果转化的农业科技推广单位和科研院校（所）等事业法人；（6）非粮棉油领域的种植、养殖、种植养殖加工一体化的各类所有制和组织形式的农业小企业等。1、2007年客户信用状况今年共对17895家客户进行了评级。（年内计划进行粮改合并，拟不发生新增信贷业务的基层粮所，以及附营业务停息挂账粮食企业不评级）我行客户信用等级结构图B级8.77%BB级10.46%BBB级10.33%A级49.91%AA级17.40%AAA级3.13%2007年度与2006年度各信用等级客户占比对比图49.91%3.13%17.40%10.33%10.46%8.77%3.09%13.90%35.01%15.48%16.87%15.65%0.00%10.00%20.00%30.00%40.00%50.00%60.00%AAA级AA级A级BBB级BB级B级2、客户行业结构我行客户各行业门类构成图农林牧渔业8.22%制造业30.36%其他行业3.36%批发和零售业57.27%交通运输、仓储和邮政业0.19%电力及水的生产和供应业0.60%行业大类结构图畜牧业1.57%农畜产品批发业36.15%其他大类29.35%农业1.90%纺织业4.10%农畜产品零售业0.59%农畜产品储备业7.45%饮料制造业1.04%农副食品加工业15.52%食品制造业2.35%3、客户规模结构企业规模结构情况大型企业3.63%小型企业70.89%中型企业25.48%我行客户规模变化情况25.48%70.89%3.63%77.81%19.85%2.33%0.00%20.00%40.00%60.00%80.00%100.00%小型企业中型企业大型企业三、信贷规模与结构2007年9月信贷总量及结构单位：亿元、%贷款种类贷款余额占比农副产品贷款4295.4743.48产业化龙头企业贷款1043.7410.57加工企业及其他企业短期贷款56.230.57农业小企业贷款72.70.74农业科技贷款22.690.23农村基础设施建设贷款321.823.26农业综合开发贷款104.561.06农业生产资料贷款18.450.19农村流通体系建设贷款11.530.12挂账占用贷款3765.8638.13其它贷款164.931.67合计9877.98100.00单位：亿元、%贷款种类贷款余额占比1、政策性贷款6688.3567.70（1）短期贷款6635.7267.17（2）中长期贷款52.610.532、准政策性贷款1086.2311.003、商业性贷款2103.421.30（1）短期贷款1213.1312.28（2）中长期贷款890.299.02合计9877.98100.00政策性贷款,6688.33准政策性贷款,1086.23商业性贷款,2103.422007年9月末信贷行业结构6.批发和零售业,82.00%9.公共管理和社会组织,0.21%11.科学研究、技术服务和地质勘查业,0.02%7.居民服务和其他服务业,0.00%12.水利、环境和公共设施管理业,0.43%2.制造业,10.37%5.交通运输、仓储和邮政业,0.08%3