合格境外机构投资者境内证券投资登记结算业务指南

关于印发《合格境外机构投资者境内证券投资登记结算业务指南》的通知各托管人、有关证券公司和合格境外机构投资者：为了适应合格境外机构投资者参与境内证券投资的需要，根据中国证券登记结算有限责任公司发布的《合格境外机构投资者境内证券投资登记结算业务实施细则》，结合本公司登记结算业务特点，本公司制订了《合格境外机构投资者境内证券投资登记结算业务指南》。该指南作为办理深市合格境外机构投资者境内证券投资登记结算业务的指导性文件，自公布之日起实施。特此通知附件：合格境外机构投资者境内证券投资登记结算业务指南二○○三年七月七日—1—附件：合格境外机构投资者境内证券投资登记结算业务指南中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司ChinaSecuritiesDepository&ClearingCorp.Ltd.ShenzhenBranch—2—目录第一章托管人申请参与或终止结算业务................................................6一、新增托管人申请参与结算业务..................................................6二、新增托管人技术准备..................................................................7三、托管人资金结算账户设置..........................................................7四、托管人变更指定收款账户..........................................................8五、托管人终止结算业务..................................................................9第二章证券账户管理................................................................................9一、证券账户开立..............................................................................9二、证券账户注册资料变更............................................................10三、证券账户卡挂失补办................................................................12四、证券账户注销............................................................................12第三章登记和托管..................................................................................12一、证券发行登记............................................................................12二、上市公司权益分派....................................................................13—3—三、上市公司配股登记....................................................................14四、证券非交易过户........................................................................14第四章清算与交收..................................................................................15一、资金清算与交收........................................................................15二、证券清算与交收........................................................................18第五章风险管理......................................................................................18第六章费用标准......................................................................................21一、本公司收取的费用项目............................................................21二、代收代付费用项目....................................................................21第七章业务咨询电话..............................................................................23第八章附件..........................................................................................24—4—第一章托管人申请参与或终止结算业务一、新增托管人申请参与结算业务（一）托管人在结算银行开立客户交易结算资金专用存款账户托管人应当在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称“本公司”）指定的结算银行之一以托管人的名义开立客户交易结算资金专用存款账户；并由开户银行出具《指定收款账户证明》（附件1）。（二）托管人向本公司申请结算编号经中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）、中国人民银行（以下简称“人民银行”）和国家外汇管理局（以下简称“国家外汇局”）审批，取得托管人资格的托管人，须以托管人的名义向本公司申请结算编号，以确认其参与证券和资金结算业务的资格。托管人申请结算编号时需向本公司资金交收部提交以下资料：1、证监会和人民银行关于核准托管人资格批复的复印件（加盖公章）；2、托管人营业执照复印件（加盖公章）；3、《合格境外机构投资者托管人参与深圳结算业务申请表》一式两份（附件2）；4、托管人授权委托书，授权内容包括：指定结算业务负责人和经办人、指定办理业务内容以及有关预留印鉴的说明；5、预留印鉴卡一式两份（一份交资金交收部，另一份由托管人留存），空白印鉴卡由本公司提供；印鉴卡正面加盖托管人专用章和指定结算业务负责人名章，反面加盖托管人公章；6、《指定收款账户证明》；7、经办人有效身份证明文件及复印件。上述材料经审核合格后，本公司向托管人出具《合格境外机构投资者托管人参与深圳结算业务确认书》（附件3），配给托管人结算编号，并在此基础上为其开立相应的证券结算账户和资金结算账户，其中：证券结算账户号与结算编号相同，而资金结算账户号则在结算编号基础上增加有关记账科目编号。—5—（三）缴纳结算保证金托管人在开展证券资金结算业务之前必须向本公司缴纳结算保证金100万元人民币，并在汇款凭证上注明结算保证金账户（有关资金结算账户内容见本章第三点）。（四）签订协议托管人需与本公司签订《证券资金结算协议》（附件4）。二、新增托管人技术准备托管人参与结算业务，须购置并安装深圳证券综合结算平台（以下简称IST系统），以满足如下需要：1、用于每日托管人与本公司之间的资金划拨，并接收资金结算数据；2、用于接收证券结算数据及交易成交数据；3、用于接收本公司公告信息及转发的上市公司权益分派公告信息。托管人购置IST系统时，需填写《深圳证券综合结算平台申请表》（附件5）和《电子证书申请表》（附件6）。托管人在办理证券登记结算业务前须充分了解“股份结算接口规范”和“资金结算接口规范”相关内容（附件7）。三、托管人资金结算账户设置本公司为参与结算的托管人开立如下资金结算账户：（一）结算备付金账户B001nnnnnn（“nnnnnn”为结算编号，下同）1、结算备付金账户用于实现托管人与本公司之间的资金清算和交收。2、结算备付金按人民银行规定的金融机构同业往来利率计息，每季度结息一次，利息在人民银行规定的季度结息日的下一个交易日记入结算备付金账户中。3、在新的结算备付金制度出台前，托管人无须在结算备付金账户中保留最低结算备付金限额；当托管人在本公司的结算备付金账户中存有余额时，托管人可以根据需要将资金划到预留的指定收款账号，但不得因此造成交收透支。（二）结算保证金账户B002nnnnnn初始开户时，托管人需缴纳结算保证金100万元人民币；在新的结算保证金—6—管理办法出台前，不对结算保证金缴纳金额做出调整，也不对结算保证金计付利息。（三）卖空冻结资金账户B003nnnnnn1、当合格境外机构投资者在T日（交易日）卖空某证券后，本公司将按照当日该证券的卖空价款在T+1日从其托管人的结算备付金账户上扣除，记入其托管人的卖空冻结资金账户。2、当合格境外机构投资者补购该证券后，本公司将冻结资金从其托管人的卖空冻结资金账户返还到结算备付金账户。3、卖空冻结资金账户按人民银行规定的金融机构同业往来利率计息，每季度结息一次，利息在季度结息日的下一个交易日记入其结算备付金账户中。（四）主板新股申购冻结资金账户C004nnnnnn1、当合格境外机构投资者在T日申购“上网发行”的股票后，其申购资金将于T+1日从其托管人结算备付金账户中扣除并记入其主板新股申购冻结资金账户中。2、在T＋4日，本公司将新股申购冻结资金从其主板新股申购冻结资金账户返还到其结算备付金账户。3、该账户的冻结资金不对托管人计付利息。四、托管人变更指定收款账户托管人因业务需要，可向本公司申请变更指定收款账户，申请变更时需提交如下资料：1、《变更指定收款账户申请书》（附件8）；2、《指定收款账户证明》；3、预留新印鉴卡一式两份（一份交资金交收部，另一份由托管人留存），印鉴卡正面须填写新的指定收款账号，并加盖托管人专用章和指定结算业务负责人名章；反面加盖托管人公章。如果托管人同时变更结算银行，则需与本公司就变更事项达成一致意见。上述资料审核合格后，本公司在托管人指定的变更生效日期完成指定收款账户的变更，并通知该账户所在的结算银行。—7—五、托管人终止结算业务托管人终止结算业务时，在结清与本公司债权和债务之后，托管人可向本公司申请将结算备付金账户和结算保证金账户资金转出，本公司在接到申请后三个月内将该资金划付给托管人。终止结算业务手续办理完毕，款项结清之后，本公司注销托管人参与深圳结算业务的资格，托管人与本公司原签订的《证券资金结算协议》失效。第二章证券账户管理一、证券账户开立1、一个合格境外机构投资者只能开立一个证券账户。开户应当委托托管人直接向本公司申请。2、托管人首次接受合格境外机构投资者委托申请开立证券账户时，须提交以下材料：（1）证监会和人民银行关于批准托管人资格的批复的复印件（加盖公章）；（2）托管人营业执照复印件（加盖公章）；（3）预留印鉴卡（一式两份）：印鉴卡正面加盖托管人专用章和证券账户业务负责人名章，反面加盖托管人公章一枚；（4）托管人出具的授权委托书；（5）经办人有效身份证明文件及复印件；（6）填妥的《机构证券账户注册申请表》（附件9）；（7）合格境外机构投资者的委托书及复印件；（8）证监会颁发的证券投资业务许可证及复印件；（9）国家外汇局颁发的外汇登记证及复印件；（10）合格境外机构投资者与境内证券公司签订的协议委托