XX处成本分析报告

XX處成本分析報告XXXX年XX月報告人：Date:2目錄•工費分析現狀描述工費結構分析工費產值比工費要因分析•耗材分析2月耗材分析—XX處•二月凈產值分析&三月產值預算凈產值分析三月凈產值預算•三月費用預算三月費用預算3現狀描述201X年2月總工費約112,056KRMB,總產出量486,824Pcs.201X年2月單片成本費用為230RMB/Pc.與201X年1月相比單片成本上升123RMB/Pc，上升比例114%.總產出量為TIPTOP系統組裝成品入庫數據。42月工費產值比201X年2月總工費約112,056KRMB,總凈產值87,359KRMB.工費產值比為128.3%.較201X年1月:金加工費產值比上升74.8%；拋光工費產值比上升42.3%；陽極工費產值比上升38.6%；絲印工費產值比上升83.4%;組裝工費產值比上升44.9%。201X年2月工費產值比最高為:絲印188.6%.5工費結構分析(單位:KRMB)2月工費制造費用占本結構62%,人力費用占本結構38%.201X年2月XX處工費結構:6各細項費用單片成本分析于11月比較，單片成本：動力費上升391.7%運費單片上升196.7%.低值易耗品上升174.6%；辦公費上升45.7%；差旅費上升44.9%。7工費要因分析在2月份工費中，84.7%以上的費用來源為：消耗用品、人力費用、折舊費、費用轉嫁。82月耗材分析--XX處201X年2月XX處耗材總費用33,956KRMB,總產出669,883Pcs；201X年2月單Pc耗材成本50.7RMB.與1月比較，單Pc耗材成本上升9.8RMB，上升比例24%。耗材費用來源于備品管理系統，不包含分攤費用；產出數據來源于企劃每日生產實際報表。9二月凈產值分析(單位:KRMB)一、圖表分析：二、簡表分析：10三月凈產值預算(單位:KRMB)一、圖表分析：二、簡表分析：RampPlan來源于企劃部201X0116內部版&201X0221內部版；凈產值單價來源于WK08《TO廠部經營績效》11三月費用預算(單位:KRMB)人力費用採用3/1各廠部在職人力，加班48H，離職率5%,未考慮人力支援及人力費用轉嫁;二月絲印全制程凈產值單價10.39RMB，該值由系統自動卷算。金加人力費用按照3/1在職人力2,999人計算。Theend