k3存货核算主流程介绍

存货核算系统主流程介绍演讲人：向华时间：2009.03P2版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司存货核算业务背景存货核算系统的主流程介绍1）.基础设置2）.期初处理3）.入库核算4）.出库核算5）.无单价单据更新6）.单据综合查询7）.计划价调价8）.凭证处理9）.存货跌价准备10）.期末处理启用标准成本影响目录P3版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司存货核算业务流程图红字出库核算外购入库核算暂估入库核算自制入库核算委外加工入库核算材料出库核算产成品出库核算系统维护基础资料系统参数用户管理入库核算出库核算期初余额管理期初余额调整成本调整单其他入库核算计划价调价调价单据录入调价单据维护无单价单据无单价单据汇总更新单价存货跌价管理存货跌价维护存货跌价准备计提表期末处理凭证生成凭证模板凭证查询期末结帐总帐系统报表分析异常余额汇报表调拨金额确定无单价单据按物料更新单价无单价单据按单据更新单价入库核算各种分析报表出库核算各种分析报表委外工序接收核算委外工序接收暂估P4版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司存货核算业务背景存货核算系统的主流程介绍1）.基础设置2）.期初处理3）.入库核算4）.出库核算5）.无单价单据更新6）.单据综合查询7）.计划价调价8）.凭证处理9）.存货跌价准备10）.期末处理启用标准成本影响目录P5版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司存货核算业务背景应用背景——对本期发生的所有出入库业务进行处理对采购单据、销售单据、仓存单据进行成本确定，并进行凭证处理，完成出入库业务金额传递到总账。假设前提——保证业务财务一体化的前提条件核算主体：存货核算以实仓仓库为单位进行核算；核算期间：基于会计分期的要求，建议使用与财务一致的期间划分标准；数量金额核算：账套数量、金额,同时存在是正确进行核算的基本前提；核算对象：K/3系统以核算项目来体现，其他信息作为辅助资源。P6版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司存货核算业务背景存货核算系统的主流程介绍1）.基础设置2）.期初处理3）.入库核算4）.出库核算5）.无单价单据更新6）.单据综合查询7）.计划价调价8）.凭证处理9）.存货跌价准备10）.期末处理启用标准成本影响目录P7版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司存货核算业务流程图红字出库核算外购入库核算暂估入库核算自制入库核算委外加工入库核算材料出库核算产成品出库核算系统维护基础资料系统参数用户管理入库核算出库核算期初余额管理期初余额调整成本调整单其他入库核算计划价调价调价单据录入调价单据维护无单价单据无单价单据汇总更新单价存货跌价管理存货跌价维护存货跌价准备计提表期末处理凭证生成凭证模板凭证查询期末结帐总帐系统报表分析异常余额汇报表不确定单价单据无单价单据按物料更新单价无单价单据按单据更新单价入库核算各种分析报表出库核算各种分析报表委外工序接收核算委外工序接收暂估综合报表分析P8版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司基础设置基础资料准备物料计价方法的选择系统参数的含义与设定用户与权限设定初始余额的录入参数设置暂估类关账类单价类规则类P9版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司存货核算业务背景存货核算系统的主流程介绍1）.基础设置2）.期初处理3）.入库核算4）.出库核算5）.无单价单据更新6）.单据综合查询7）.计划价调价8）.凭证处理9）.存货跌价准备10）.期末处理启用标准成本影响目录P10版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司存货核算业务流程图红字出库核算外购入库核算暂估入库核算自制入库核算委外加工入库核算材料出库核算产成品出库核算系统维护基础资料系统参数用户管理入库核算出库核算期初余额管理期初余额调整成本调整单其他入库核算计划价调价调价单据录入调价单据维护无单价单据无单价单据汇总更新单价存货跌价管理存货跌价维护存货跌价准备计提表期末处理凭证生成凭证模板凭证查询期末结帐总帐系统报表分析异常余额汇报表不确定单价单据无单价单据按物料更新单价无单价单据按单据更新单价入库核算各种分析报表出库核算各种分析报表委外工序接收核算委外工序接收暂估综合报表分析P11版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司期初处理-期初余额调整查看期初仓库余额（默认显示所有仓库）点击仓库可以显示本仓库余额与总账对账调整界面调整余额后自动生成成本调整单P12版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司存货核算业务流程图红字出库核算外购入库核算暂估入库核算自制入库核算委外加工入库核算材料出库核算产成品出库核算系统维护基础资料系统参数用户管理入库核算出库核算期初余额管理期初余额调整成本调整单其他入库核算计划价调价调价单据录入调价单据维护无单价单据无单价单据汇总更新单价存货跌价管理存货跌价维护存货跌价准备计提表期末处理凭证生成凭证模板凭证查询期末结帐总帐系统报表分析异常余额汇报表不确定单价单据无单价单据按物料更新单价无单价单据按单据更新单价入库核算各种分析报表出库核算各种分析报表委外工序接收核算委外工序接收暂估综合报表分析P13版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司期初处理-异常余额报表期初仓存异常余额汇报表期初有数量为0金额不为0的余额进行调整点击“出单”自动生成成本调整单出库核算异常余额汇报表出库核算结果出现：数量为0金额不为0的余额、数量不为0金额为0的余额、出现负单价余额进行调整点击“出单”自动生成成本调整单P14版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司存货核算业务流程图红字出库核算外购入库核算暂估入库核算自制入库核算委外加工入库核算材料出库核算产成品出库核算系统维护基础资料系统参数用户管理入库核算出库核算期初余额管理期初余额调整成本调整单其他入库核算计划价调价调价单据录入调价单据维护无单价单据无单价单据汇总更新单价存货跌价管理存货跌价维护存货跌价准备计提表期末处理凭证生成凭证模板凭证查询期末结帐总帐系统报表分析异常余额汇报表不确定单价单据无单价单据按物料更新单价无单价单据按单据更新单价入库核算各种分析报表出库核算各种分析报表委外工序接收核算委外工序接收暂估综合报表分析P15版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司期初处理-成本调整单按物料对库存余额进行调整，因只调整余额所以没有数量只有金额分为“入库成本成本调整单”和“出库成本调整单”入库成本调整单—调整入库类业务余额出库成本调整单—调整出库类业务余额单据来源手工录入（与总账对账有差异、对前期出库业务的成本进行调整）期初余额调整时自动生成期初仓存异常余额汇报表上自动生成出库核算异常余额汇报表上自定生成入库核算生成（采购发票不含税金额与入库单金额差异，实际是暂估补差单，参与核算与成本调整单相同性质，所以算作成本调整单）外购入库核算—费用分配生成（采购费用发票不含税金额不能够分配到发票上时生成，金额等于费用发票不含税金额（本位币））P16版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司存货核算业务背景存货核算系统的主流程介绍1）.基础设置2）.期初处理3）.入库核算4）.出库核算5）.无单价单据更新6）.单据综合查询7）.计划价调价8）.凭证处理9）.存货跌价准备10）.期末处理启用标准成本影响目录P17版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司存货核算业务流程图红字出库核算外购入库核算暂估入库核算自制入库核算委外加工入库核算材料出库核算产成品出库核算系统维护基础资料系统参数用户管理入库核算出库核算期初余额管理期初余额调整成本调整单其他入库核算计划价调价调价单据录入调价单据维护无单价单据无单价单据汇总更新单价存货跌价管理存货跌价维护存货跌价准备计提表期末处理凭证生成凭证模板凭证查询期末结帐总帐系统报表分析异常余额汇报表不确定单价单据无单价单据按物料更新单价无单价单据按单据更新单价入库核算各种分析报表出库核算各种分析报表委外工序接收核算委外工序接收暂估综合报表分析P18版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司入库核算-外购入库核算采购入库单采购发票费用发票暂估入库核算外购入库核算暂估入帐外购凭证三方钩稽发票已到发票未到补充勾稽暂估冲回凭证外购入库核算处理流程－标准模式（2）入库核算（1）费用分配本次培训按生成暂估凭证账套处理P19版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司入库核算-外购入库核算前提：外购入库单与发票已经钩稽钩稽期间在本期以前期间的钩稽业务本期补充钩稽费用发票结果：分配—把费用发票(运费等）不含税金额（本位币）分配到采购发票上核算—把采购发票不含税金额（本位币）、应计成本费用（本位币）汇总反写到外购入库单采购发票已记账无法分配到费用金额生成成本调整单外购入库单已经记账无法反写金额时按差额生成外购入库暂估补差单P20版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司存货核算业务流程图红字出库核算外购入库核算暂估入库核算自制入库核算委外加工入库核算材料出库核算产成品出库核算系统维护基础资料系统参数用户管理入库核算出库核算期初余额管理期初余额调整成本调整单其他入库核算计划价调价调价单据录入调价单据维护无单价单据无单价单据汇总更新单价存货跌价管理存货跌价维护存货跌价准备计提表期末处理凭证生成凭证模板凭证查询期末结帐总帐系统报表分析异常余额汇报表不确定单价单据无单价单据按物料更新单价无单价单据按单据更新单价入库核算各种分析报表出库核算各种分析报表委外工序接收核算委外工序接收暂估综合报表分析P21版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司入库核算-暂估入库核算本期外购入库单发票没有到来，不能有外购入库核算来确定成本时需要做暂估业务外购入库单序时簿状态(显示所有本期未钩稽外购入库单）暂估方式：手工录入单价/金额（只能修改本期未钩稽、未记账的外购入库单）用无单价更新功能确定单价P22版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司存货核算业务流程图红字出库核算外购入库核算暂估入库核算自制入库核算委外加工入库核算材料出库核算产成品出库核算系统维护基础资料系统参数用户管理入库核算出库核算期初余额管理期初余额调整成本调整单其他入库核算计划价调价调价单据录入调价单据维护无单价单据无单价单据汇总更新单价存货跌价管理存货跌价维护存货跌价准备计提表期末处理凭证生成凭证模板凭证查询期末结帐总帐系统报表分析异常余额汇报表不确定单价单据无单价单据按物料更新单价无单价单据按单据更新单价入库核算各种分析报表出库核算各种分析报表委外工序接收核算委外工序接收暂估综合报表分析P23版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司入库核算-自制入库核算确定所有产品入库单的入库成本按物料汇总显示启用成本模块—直接引入成本计算结果没有启用成本模块时：从外部报表引入数据手工录入单位成本、金额用无单价更新功能确定单价盘盈入库单的入库成本也由此功能确定P24版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司存货核算业务流程图红字出库核算外购入库核算暂估入库核算自制入库核算委外加工入库核算材料出库核算产成品出库核算系统维护基础资料系统参数用户管理入库核算出库核算期初余额管理期初余额调整成本调整单其他入库核算计划价调价调价单据录入调价单据维护无单价单据无单价单据汇总更新单价存货跌价管理存货跌价维护存货跌价准备计提表期末处理凭证生成凭证模板凭证查询期末结帐总帐系统报表分析异常余额汇报表不确定单价单据无单价单据按物料更新单价无单价单据按单据更新单价入库核算各种分析报表出库核算各种分析报表委外工序接收核算委外工序接收暂估综合报表分析P25版权所有©1993-2006金蝶软件(中国)有限公司入库核算-委外加工入库核算-核销委外加工核销与委外加工出库单核销，建立核销关系有四种核销方式、五种核