农村商业银行发展之道

德勤中国金融服务业卓越中心锻造转型模式实现全新跨越农村商业银行发展之道2目录摘要中国农村商业银行发展现状中国农村商业银行正处于战略转型的关键时点农村商业银行面临的挑战、机遇和应对策略德勤观点：农商行战略、业务、运营转型的新契机结束语作者鸣谢125821242526锻造转型模式实现全新跨越-农村商业银行发展之道1摘要自改制以来，中国农村商业银行的发展突飞猛进，无论是机构数量还是资产规模、税后利润都得到迅速攀升，在农村金融体系中占有的越来越重要的地位。同时，得益于经营能力和风险管理水平的提升，农商行不良贷款率有所下降，但是国内经济增速放缓后，它们将面临的风险管理仍不容忽视。加上实际存在的“影子银行”、或《金融国十条》政策所鼓励将来的“民营银行”建设、与及快速发展的农村市场，都使得农商行所面对的竞争只会越来越激烈。我们看到中国农村商业银行正处于战略转型的关键时点。目前，农商行已形成了多样化的发展趋势，面临着来自外部和内部的多重挑战。一方面，规模增速正呈现逐年放缓趋势，本地市场增长受限，同业竞争加剧市场份额侵蚀。另一方面，农商行的盈利能力仍落后于其他类型商业银行，其收入结构、资产结构和经营效率仍待改善。同时，还应加强内部管理，注重组织架构和人力资源管理，提升风险管理能力，保障战略规划和业务转型的有效实施。2中国农村商业银行发展现状经过60年的发展和近20年的改制，中国农村金融体系不断完善，目前已形成了包括农村商业银行1、农村合作银行、农村信用社、新型农村金融机构和中国邮政储蓄银行在内的核心农村金融体系。其中，中国农村商业银行是由农村信用合作社通过实行股份制改造而组建的。2003年国务院下发《深化农村信用社改革试点方案》，启动新一轮农村信用社改革，其中允许私人参股信用社改革股权结构，股份制的改革成为了农村信用社改革的主导方向。2009年以来，拟组建银行机构的农信社均选择了农商行模式。2011年银监会提出，现有农村合作银行要全部改制为农村商业银行，并且要通过5年左右的时间全面完成农信社股份制改革。由此，农商行已成为农村地区金融机构的主流方向。农商行机构数量不断攀升，资产规模增长迅速，地位大幅提升自2001年11月29日全国第一家农村股份制商业银行张家港市农村商业银行正式成立以来，农商行数量和市场份额在十几年间不断攀升。截至2012年末，全国共有农村合作金融机构22411家，其中有农村信用社1927家、农村合作银行147家、农村商业银行337家，农商行数量占全部农村合作金融机构的比例从2006年的0.07%上升到2012年的14.0%，6年间增加近25倍（见图1）。与之相应的，农商行总资产规模增长迅速，在农村金融体系中占有的越来越重要的地位。2012年末，全国农商行2012年末的资产总额合计达6.3万亿元，占所有农村合作金融机构的比例已经达到40.5%，较上年提升了7.38个百分点，资产总额占比与2006年的11.4%相比提升了29.1个百分点。同时，其占银行业金融机构总资产比例提升了0.95个百分点（见图1）。农商行的利润近几年来增长也很快，全国农商行2012年税后利润782.8亿元，占所有农村合作金融机构的48.65%，较上年提升15.58个百分点，2007年至2012年5年平均增长率高达78.8%（见图2）。图1：2006-2012年中国农村合作金融机构数量、总资产及其占比（总资产单位：亿元人民币）1以下简称“农商行”2包括农村商业银行、农村合作银行和农村信用社100%90%80%70%60%50%40%30%20%10%0%20062006200920092007200720102010200820082011201120122012机构数量及占比总资产及占比农村信用社机构数量农村信用社总资产农村商业银行机构数量农村商业银行总资产农村合作银行机构数量农村合作银行总资产2006200720082009201020112012农商行总资产在农村合作金融机构中占比11.4%10.9%13.0%21.6%26.1%33.1%40.5%农商行总资产在银行业金融机构中占比1.15%1.15%1.47%2.35%2.92%3.75%4.70%131934817834822496543305685264680113163196223190147465460641003312791186615494527870639114252772047627517953515002140251283521222653371927503834503609743434929152113数据来源：银监会2012年年报，德勤分析锻造转型模式实现全新跨越-农村商业银行发展之道314.72%18.49%29.11%40.46%41.80%48.65%从总体上来看，与其他类型银行相比，农商行的资产总额增长迅速且波动性明显，除农商行自身的发展外，还主要受到机构数量快速增长的影响。截至2012年末，银行业金融机构资产总额为133.62万亿元，同比增长17.9%。其中，农商行以47.6%的增长率居榜首。2006年至2012年间，国有大型商业银行、股份制商业银行和城市商业银行的资产总额一直平稳增长，自2010年后，农商行资产总额开始进入稳定增长阶段（见图3）。图2：2007-2012年中国农村合作金融机构税后利润比较图3：2003-2013年中国各类银行总资产增长率数据来源：银监会2012年年报，德勤分析注：国有大型商业银行包括中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行和交通银行数据来源：银监会2012年年报，德勤分析单位：亿元人民币1,8001,6001,4001,2001,0008006004002000120.0%100.0%80.0%60.0%40.0%20.0%0.0%-20.0%60.00%50.00%40.00%30.00%20.00%10.00%0.00%2007200720062009200920082008201020102011201120122012农村商业银行农村合作银行农村信用社农商行税后利润占比国有大型商业银行股份制商业银行城市商业银行农村商业银行农村合作银行农村信用社年均增长率27.6%年均增长率25.9%年均增长率78.8%43.94%2.76%2.40%1.60%1.95%1.10%1.60%0.96%0.95%1.76%不良贷款率呈下降趋势，但风险问题仍不容忽视由于历史遗留等原因，农村金融机构不良贷款率较高的问题之前长期存在，农商行在改制过程中通过各种方式化解了大部分历史包袱，同时亦得益于经营能力和风险管理水平的提升，其不良贷款率呈现下降趋势。2012年年末，农商行不良贷款率为1.76%，与2008年相比下降了2.18个百分点。但与其他类型的商业银行相比仍较高，资产质量较低，体现出了其在业务经营和风险管理能力等方面存在的差距，风险控制管理仍需要加强（见图4）。图4：2008-2012年农商行不良贷款余额和不良贷款率数据来源：银监会统计数据60050040030020010005.00%4.00%3.00%2.00%1.00%0.00%20092008201020112012农村商业银行不良贷款余额农村商业银行不良贷款率商业银行总体不良贷款率锻造转型模式实现全新跨越-农村商业银行发展之道5中国农村商业银行正处于战略转型的关键时点随着农村经济的快速发展、农村收入水平的持续攀升和城镇化的深化，农村地区的金融需求与日俱增。近年来，中国城乡居民的收入水平持续提升，农村居民收入水平增长显著。根据《2012年中国区域金融运行报告》数据显示，2012年全年中国农村居民人均纯收入达7,916.6元，较上年增长10.7%3，高于城镇居民人均可支配收入增速1.1个百分点，且连续三年超过城镇居民人均可支配收入增速，高于GDP增速2.9个百分点，且连续第二年超过GDP增速4。其中，东部地区农村居民人均纯收入仍处于领先，部分发达地区，例如珠三角和长三角的部分地区，城乡差别几不可见；西部地区也在不断跟进，以15.1%的农村居民人均纯收入增速位居各地区之首。另外，中国新型城镇化的推进也会为农商行带来新的业务重点，提供更大的发展空间。然而与农村经济快速发展相比，农村金融服务却显得相对滞后。基于当前的经济格局和农村金融需求的变化，如何在广阔地域服务好、利用好这些需求，既是农商行的挑战，亦是巨大的机遇。改制后发展初显成效，基于地区经济特征而形成多样化发展趋势农商行是在长期农村金融供需不平衡发展、早期的农村信用社不再能满足农村经济发展需求的背景下，应运而生的。与农信社相比，农商行产权明确、制度规范，解决了农信社经营管理中的问题，拥有现代化、规范化的商业银行运行和管理制度，能够提高资金、资源和人才的集约化管理程度，从而能够更好地服务于农业和农村地区的发展，为地方经济建设提供了多元化、全方位、高质量的信贷服务，也因此能获得更快的发展速度。农信社在支农方面具有重要作用，改制成为农商行后虽然仍承担着支持“三农”的使命，但经过数年的发展，正逐步处于向现代化商业银行转型的进程中，业务也趋向多元化，进行乡镇甚至城市的业务拓展。德勤选取了27家农商行2012年的涉农贷款中的农林牧副渔业贷款占比数据，并结合各省第一产业占比情况进行了地域性分析（见图5）。分析结果显示，对于经济较发达、第一产业占比较低的沿海省市，尤其是长江三角洲和珠江三角洲地区，该区域的农村商业银行不再受制于简单地服务于农业生产，而是转向提供更多非农的市民业务和企业业务。这些农商行的的定位转移和业务转型步伐加快，并且逐渐形成了与其他商业银行相角逐的竞争格局。而对于农业仍占较大比重的省市，其农村商业银行在支持传统农业生产方面的比例仍处于高位。竞争日趋激烈，农商行面临挑战农商行为农村的金融服务注入了新的活力，但随之而来的在农村地区的银行间竞争也日趋激烈，农村商业银行面临着严峻的挑战。尤其是对于沿海地区、处于发展前列的农商行来讲，来自其他商业银行的竞争也是促使其迫切转型的一大动因。在中国的农村地区已经形成了多层次的竞争格局。中国农业银行是最早的涉农金融服务机构，在农业经济发展中一直扮演着重要的角色。农业银行具有在农村地区分支机构较多、资金雄厚、业务范围广泛、抗风险能力强等优势。随着农村金融市场的完善，农业银行的涉农服务力度逐步加强。目前，农业银行在县域公司金融业务方面，推进“千百工程”，探索服务三农新模式；在县域个人金融业务方面，实施金穗“惠农通”工程规划，借助惠农卡、服务点、电子渠道、流动服务等平台，提高农村基础金融服务覆盖面。截至2012年末，金穗“惠农通”工程设立服务点57.9万个，布置电子机具112.6万台，电子机具行政村覆盖率达63.9%，惠农卡发卡总量达1.28亿张，较上年末增加0.3亿张；惠农卡项下农户贷款余额达1,327.7亿元，较上年末增加20.5亿元5。3注：扣除价格因素4《中国金融稳定报告2013》5中国农业银行2012年年报6中国邮政储蓄银行是农村商业银行的另一大竞争主体，其依托强大的邮政网络系统，机构网点从城市到农村遍布全国各个角落。邮政储蓄农村存款总额庞大，2012年涉农贷款余额达到1,878.15亿元，比2011年净增524.48亿元，增幅为39%；其中，小额贷款在全国县域机构范围内已经实现全覆盖。其3.9万个网点中，有2.7万多个分布在县及县以下农村地区，占全行网点总数的71%，填补了212个乡镇的金融服务空白6，同时还在县和县以下地区设立了3623家具备信贷投放功能网点7。特别是在一些边远地区，邮储银行是当地唯一的金融服务渠道。除此之外，其他国有大型商业银行、股份制商业银行、城市商业银行和外资银行也越来越重视农村金融市场。例如，股份制和城市商业银行五年来县域网点增设1611家8；汇丰银行的村镇银行的总网点数已达到20家，包括12家村镇银行和下属的8家支行9。6《中国邮政储蓄银行2012年“三农”金融服务报告》7、8涉农贷款投放5年翻3番我国农村金融改革成效显著，金融时报，2013.06