预算管理流程

xx网络投资有限公司管理咨询项目保密文件、版权所有xx集团总部财务预算制定流程相关财务数据分析与建议初审存档初步确认年度预算原则与目标财务一部经营决策委员会总部部门财务总监主控部门流程编号版本号流程定义简述：该流程描述从经营决策委员会提出初步预算目标开始，一直到集团最终预算方案得以确认的全过程。流程信息输入：经营决策委员会提出的年度经营目标、财务一部提交的财务数据流程信息输出：经过经营决策委员会审批通过的集团总部预算方案V1.0FM1.0财务一部其他说明1经营决策委员会对相应目标确认的合理性，是影响到该流程的两个关键点；2衡量该流程的关键绩效指标有两个：预算项的合理性与可控性下年度经营计划建议案初步确认12月31号前完成包括：年度预算分析报告、下年度预算建议分解制订部门年度预算预案1月10号以前完成审核通过未通过未通过确认集团总部年度预算决案预算方案生效预算方案生效通过并下发执行1月15号以前完成上报上报xx网络投资有限公司管理咨询项目保密文件、版权所有xx集团总部财务预算控制流程(季度)财务一部经营决策委员会总部部门财务总监主控部门流程编号版本号流程定义简述：该流程描述集团总部对上一季度财务预算执行情况作出分析与判断，并据此对下一季度的预算作出相应安排的控制过程。流程信息输入：财务一部对季度预算执行情况作出的分析与建议流程信息输出：对原预算方案继续有效或者调整方案V1.0FM2.1财务一部其他说明1财务一部对集团总部季度预算执行情况的分析是该流程的关键点；2衡量该流程的关键绩效指标有取决于分析报告的质量以及相应建议的合理性；预算执行情况季度分析报告审议预算执行情况季度报告审核是否调整初审存档根据意见，调整原预算方案审核通过未通过未通过通过确认预算调整方案预算调整方案生效预算调整方案生效通过并下发执行上报需要调整，并下发调整意见执行月度预算控制流程不需要调整每季度最后月份20号前完成每季度最后月份23号前完成每季度最后月份30号前完成通过上报未通过xx网络投资有限公司管理咨询项目保密文件、版权所有xx集团总部财务预算控制流程(月度)存档财务一部经营决策委员会总部部门财务总监主控部门流程编号版本号流程定义简述：该流程描述从月度预算的控制过程。流程信息输入：部门预算执行情况分析报告、集团预算执行情况分析报告流程信息输出：预算执行情况评议意见V1.0FM2.2财务一部其他说明1财务一部对集团预算执行情况的分析报告是该流程的关键点；2衡量该流程的关键绩效指标有两个：报告提交的时间与质量；每月25号以前完成审核执行按照相关规定执行预算方案部门预算执行情况分析报告按照相关规定执行预算方案集团预算执行情况分析报告预算执行情况评议意见通过并上报未通过上报上报每月28号以前完成每月30号以前完成