项目尽职调查报告模板(生产制造业企业)

WORD格式专业资料整理密级：松抵担保字[]第号流动资金贷款担保项目调查报告（生产制造类企业）申请企业名称：项目名称：业务经理A角：业务经理B角：报告时间：松原市中小企业信用担保有限责任公司印制WORD格式专业资料整理目录第一部分申请担保企业概况1.1企业基本情况1.1.1基本信息1.1.2股权结构1.1.3历史沿革1.1.4关联企业基本情况1.1.5上次担保以来企业基本情况重大变化披露（续做项目）1.2企业管理水平1.2.1企业法人治理构架与员工构成1.2.2管理层素质1.2.3三年内主要经营目标1.2.4上次担保以来企业管理情况重大变化披露（续做项目）1.2.5企业管理水平综合评价1.3申请担保项目情况第二部分企业所属行业分析2.1行业准入门槛分析2.2行业政策分析2.3对行业的监管2.4行业成熟度、行业周期性、行业盈利能力、行业依赖性、行业替代产品等分析、行业的市场前景分析与预测2.5企业在行业中所处的位置第三部分经营风险分析3.1业务范围及主导产品（服务）3.1.1业务范围3.1.2主导产品（服务）3.2生产环节分析3.2.1技术水平与设备状况3.2.2产品生产制造情况3.2.3单位产品生产成本核算表3.2.4安全生产及环保情况3.3供应环节分析3.4销售环节分析3.4.1市场需求及销售网络分布情况1WORD格式专业资料整理3.4.2营销策略与市场竞争分析3.4.3产品销售情况分析3.4.4销售环节综合分析3.5上次担保以来该企业经营情况重大变化披露（续做项目）3.6经营风险分析小结第四部分企业资信状况分析4.1企业开户情况4.2对外借款情况4.3对外担保情况4.4涉诉情况4.5纳税情况4.6我公司担保记录4.7上次担保以来企业资信状况重大变化披露（续做项目）第五部分财务分析5.1会计报表质量5.2会计报表5.2.1资产负债表5.2.2利润表5.3重要科目核实分析5.3.1资产情况核实分析5.3.2负债情况核实分析：5.3.3所有者权益核实分析5.3.4收入核实分析5.3.5利润核实分析5.4主要财务指标及分析5.5现金流量分析5.5.1企业近两年来现金流量情况5.5.2担保期间现金流量预测及还款来源分析5.6上次担保以来企业财务方面的重大变化披露（续做项目）5.7财务风险综合评价第六部分安全保证措施6.1安全保证措施清单6.2房地产抵押6.3机器设备抵押6.4存货抵押6.5权利质押6.5.1专利权质押6.5.2股权质押6.5.3存货质押6.5.4其他6.6第三方企业连带责任保证2WORD格式专业资料整理6.7自然人连带责任保证6.8融通仓、合格证、资金监管模式设计方案6.9保证措施变化情况披露（续做项目）第七部分综合分析7.1有利因素7.2不利因素及风险规避措施第八部分项目调查结论与建议3WORD格式专业资料整理前言评审委员会：由公司向银行提出的万元、年期流动资金贷款申请，已经银行支行审查通过并同意在我公司提供担保的前提下，上报分行贷审会履行审批程序。为此，按我公司项目审查程序，由业务经理A角***、B角***组成的项目调查组对该项目进行了保前调查。现将调查情况报告如下，请评审委员会予以审查。第一部分申请担保企业概况1.1企业基本情况1.1.1基本信息企业名称成立时间注册地址经营地址注册资本实收资本经营范围法定代表人主导产品所属行业企业性质其他需披露的信息1.1.2股权结构出资人名称出资金额出资方式出资比例已到位金额合计------法定代表人出资比例：1.1.3历史沿革（包括企业近三年股权、注册资本等企业基本情况的变动及变动原因简述；近三年企业主要业绩大事记等）1.1.4关联企业基本情况4WORD格式专业资料整理关联企业与企业关法定注册主营业资产总净资产上年收入上年备注名称系代表资本务额总额总额利润人总额（分析上述关联企业与申请担保企业在经营方面是否存在上下游关系（关联交易）、资金往来关系是否密切、是否有债权债务关系、信用记录情况及对申保企业的影响）1.1.5上次担保以来基本情况重大变化披露（续做项目）（变化信息披露及对本次担保可能产生的影响）1.2企业管理水平1.2.1企业法人治理构架与员工构成（构架图）1.2.1.1组织构架与法人治理结构（包括法人治理结构、企业职能部门的设置等）1.2.1.2员工构成员工总数人，其中：大专人，大本人，硕士及以上人；管理人员人，销售人员人，技术人员人，生产人员人。1.2.2管理层素质1.2.2.1企业法定代表人（或首席经营者）情况简介姓名年龄国籍文化程度家庭住址技术职称时间主要工作经历（工作单位、职务）简历其他情况社会声誉与信用状况5WORD格式专业资料整理（经营管理能力、管理理念、社会信誉）综合评价1.2.2.2其他主要经营管理者简介（总经理、财务总监、技术（销售）总监的基本情况、包括年龄、学历、职称等、主要经历、从业经验、管理理念、企业文化、发展思路和作风评价分析等）1.2.2.3对关键管理人员（技术、销售等）的依赖情况1.2.3三年内主要经营目标1.2.4上次担保以来企业管理情况重大变化披露（续做项目）（变化信息披露及对本次担保可能产生的影响）1.2.5企业管理水平综合评价（企业员工素质、部门设置、法人治理结构、管理层从业经验、经营管理能力、管理团队稳定性、对关键管理人员的依赖性、前瞻性评价）1.3申请担保项目情况申请贷款金额申请担保金额贷款银行担保种类担保期限拟收担保费率企业拟存入我公司保证金比我公司拟存入贷款银行保证金率比率资金需求分析（贷款用途合理性分析）还款来源还款方式设（一次性还款、分次还款期限及金额）计（如为老项目，尚需补充说明前次资金的使用情况。）第二部分企业所属行业分析1.行业准入门槛分析（分析该行业是进入成本较高或受政府保护难以进入的垄断行业，还是进入门槛较低的竞争性行业，或有一定进入门槛的垄断竞争行业。）6WORD格式专业资料整理2.行业政策分析（该行业是否符合国家和当地政府产业政策导向等；特许优惠政策（特许经营权、税收或财政优惠政策等）。3.对行业的监管（对政府监管较严的行业，要分析监管措施对企业经营可能产生的影响。）4.行业成熟度、行业周期性、行业盈利能力、行业依赖性、行业替代产品等分析、行业的市场前景分析与预测。5.企业在行业中所处的位置（一般由公司规模、市场份额、产品创新、领先地位及与行业相关的财务指标等多种因素决定其在行业中的地位，对此分析应具有一定的前瞻性。）第三部分经营风险分析3.1业务范围及主导产品（服务）3.1.1业务范围：（主营业务及其比重、兼营业务及其比重，主营业务与兼营业务之间的行业关联）3.1.2主导产品（服务）企业主要使用产品细分设计生实际占销售生产工艺特点及产品名称商标类型/规产能力产量额比例技术含量（服务）格产品分析：（产品的适用性和独特性、工艺技术先进性、与同类产品的比较优势、市场定位、目标市场）3.2生产环节分析3.2.1技术水平与生产装备情况7WORD格式专业资料整理3.2.1.1技术水平（技术来源、研发设施条件、研发人员素质、研发成果情况、研发协作单位等、是否有专利技术和知识产权等）3.2.1.2生产装备情况（厂区占地、建筑面积、生产车间设置、设备先进性、新旧程度、生产装备特点等）3.2.2产品生产制造情况（生产自动化、机械化程度、生产工艺、生产流程、生产制造方式、生产过程成本控制优势、生产过程特点如属技术密集型、资金密集型还是生产密集型等）3.2.3单位产品生产成本核算表产品1：成本项目年年单价金额数量单价金额数量直接材料1直接材料2人工成本动力费用（电耗等）其他变动制造费用固定制造费用合计――――――――（分析原材料和动力价格、消耗量等因素变动对产品生产成本的影响）3.2.4安全生产及环保情况（安全生产、环保要求及治理情况）3.3供应环节分析供应商采购量及平均采购单价占同类上年本年1-月份原料供（企业前5大供品种数量单价数量单价供货方式结算方式应量比应商）重WORD格式专业资料整理8WORD格式专业资料整理1、议价能力分析：供应源的稳定性和可选性、供应商结构的合理性、对单一或少数供供应商的依赖性、及对企业采购议价能力和成本控制的影响应2、原料采购安排合理性分析：关注原料供应不足或原料积压，这表明企业生产计划是环否存在缺陷或是采购部门工作不力。节3、两年来供应方面的变化情况披露（包括主要供应商、采购价格、采购方式、结算方分式的变化及对企业经营可能产生的影响）析4、其他方面3.4销售环节分析3.4.1市场需求及销售网络分布情况主要销售客户情况表企业前5大销售产销售额（量）结算方式占销售总额（量）比例销售客户销售方式品品种合计------分1、是否存在对少数或单一客户的依赖2、企业销售总额中的赊销比例析3、其他3.4.2营销策略及市场竞争分析3.4.2.1营销策略营销队伍、营销政策、售后服务等3.4.2.2市场竞争情况分析企业主要竞争对手（现实与潜区域规模优势劣势在）竞争优势、劣势分析：企业市场竞争能力及市场拓展能力综合分析3.4.3产品销售情况分析主导销售情况9WORD格式专业资料整理产品品种上年本年1-月份数量（）单价销售额占总额数量（）单价销售额占总额（）（万元）（量）％（）（万元）（量）％1.2.3.4.合计――――综合分析说明产品销售量、销售结构、价格变动情况及对企业经营状况影响分析3.4.4销售环节综合分析（1）销售网络、市场竞争能力、市场地位分析、是否存在对单一或少数客户的依赖（2）产成品库存数量和结构是否合理，是否存在积压情况，这表明企业生产计划是否存在缺陷或是销售不利。（3）两年来在销售方面（下游客户、销售价格、销售结构、销售方式、结算方式等）的变化对企业经营产生的重大影响3.5上次担保以来该企业经营情况重大变化披露（续做项目）（在经营范围与主导产品、生产环节、采购环节、销售及市场环节等方面的变化情况及对企业产生的影响）3.6经营风险分析小结（针对企业的主营业务、主导产品、技术、设备、工艺、生产、供应、销售环节进行汇总并与企业过去及同行业进行比较分析）（1）企业经营活动中的有利因素（2）企业经营活动中的不利因素第四部分企业资信状况分析4.1企业开户情况企业开户情况账户性质银行（分支机构）账号是否为主要结算户10WORD格式专业资料整理账户结算情况评价4.2对外借款情况对外借款情况贷款银行或债权贷款金额贷款起止期限信贷品种担保方式贷款状况人名称（万元）贷款金额合计――――――――－信贷（否存在逾期及欠息等不良记录）记录评价4.3对外担保情况对外担保情况被担保人担保金额应解除担保日担保方式被担保方目担保事项期前经营状况（万元）合计分（对外担保事项对本项目是否存在影响）析4.4涉诉情况（采取多种形式的调查方式，了解企业的涉诉情况，并提出判断结论）4.5缴税情况税款缴纳情况税种上年全年实缴税金（万元）年1-月实缴税金（万元）增值税营业税消费税企业所得税WORD格式专业资料整理11WORD格式专业资料整理其他税金（是否存在偷漏税、欠税等行为、税收优惠政策披露）评价4.6我公司的担保记录（做过几次担保及诸次履约情况）担保期限担保金额贷款银行履约情况（是否正常解除、是否欠保费及保证金）4.7上次担保以来企业资信状况重大变化披露（续做项目）（变化信息披露及对本次担保可能产生的影响）第五部分财务分析5.1会计报表质量①近两年会计报表是否经过了审计：是否②审计单位名称：③审计报告意见类型：保留事项：④对财务报表的真实可靠性进行评价：（如果未经审计，业务经理首先应注明财务报表的来源以及对财务报表的评价：准确可信、大致可信但存在部分疑点、可疑或不准确、不可信等，以便后续审查审批人员分析把握。）（原则上不接受汇总报表，对集团企业或集团的核心企业申请担保，应分析集团合并报表和申请担保人自身的报表）5.2会计报表（本报告中资产负债表表样暂未按新会计准则进行修改）（报表与会计科目说明与分析要点）●根据不同企业的情况，报表附注及其他情况，会计报表项目应该适当调整，对于报表的重要项目、异常项目、占比较大的项目、年度间变