ERP应付管理子系统操作手册

日常业务核算发票类型具体应用采购发票明细表2.采购发票管理3.费用发票管理5.付款7.期末重评价1.准备工作6.退款4.暂估应付款管理来源明确的表示了应付账款的会计确认、计量依据，即确定了发票单身的数据来源。进货单委外退货单委外进货单冲减预开发票退货单资产取得采购发票类型采购发票来源数据来源蓝字发票红字发票资产改良其他其他进退货/委外进退货其他固定资产资产进货标准发票采购订单其他采购订单预开发票发票类型具体应用采购发票明细表2.采购发票管理3.费用发票管理5.付款7.期末重评价1.准备工作6.退款4.暂估应付款管理日常业务核算收货发票业务模式1发票采购发票收货业务模式2采购退货冻结业务模式1收货发票发票采购退货冻结业务模式1收货发票发票采购退货冻结到此用户可以生成凭证确认货物入库,即冲减在途量。借：原材料---XXX材料20,000.00贷：材料采购---XXX材料20,000.00业务模式1收货发票发票采购退货冻结采购进货，收到供应商发票，所以为蓝字发票。业务模式1收货发票发票采购退货冻结采购进货，收到供应商发票，所以发票来源选择【1.进退货/委外进退货】。业务模式1收货发票发票采购退货冻结输入采购发票号码，便于日后核销和对账。业务模式1收货发票发票采购退货冻结系统拥有便捷的业务处理能力，支持业务驱动输入模式。例如：由采购进货单生成采购发票，降低人工成本，减少差错。业务模式1收货发票发票采购退货冻结如果用户不采用业务驱动输入模式,则输入发票单身数据时,系统自动将符合条件的进货单列示出来，用户可以批量选择本次需开票的目标单据即可,同时系统自动计算本次合计开票金额及税额等值。业务模式1收货发票发票采购退货冻结如果用户不采用业务驱动输入模式和批量输入模式,则可以使用手动输入模式进行发票单身信息的录入。业务模式1收货发票发票采购退货冻结到此用户可以生成凭证确认债务及部分采购成本的实现及相关税金的处理。借：材料采购---XXX材料20,000.00应交税金–应交增值税–进项税额3,400.00贷：应付账款---XXX供应商23,400.00业务模式1收货发票发票采购退货冻结用户后期发现收到的货物其中2台存在瑕疵，进行退货处理。业务模式1收货发票发票采购退货冻结采购退货，收到供应商发票，所以为红字发票。业务模式1收货发票发票采购退货冻结红字发票审核后,用户可以生成凭证冲减债务、采购成本及相关税金的处理。借：应付账款---XXX供应商4,680.00贷：材料采购---XXX材料4,000.00应交税金–应交增值税–进项税额680.00业务模式1收货发票发票采购退货冻结由于该批购进的货物已发现2个存在瑕疵,为安全起见,对该批货物暂停付款即冻结。业务模式2发票收货采购业务模式2发票收货采购由于是卖方市场,采购订单下达后，收到供应商销售发票，但尚未收到货物，所以使用采购预开发票。业务模式2发票收货采购到此用户可以生成凭证确认债务及部分采购成本的实现及相关税金的处理。借：材料采购---XXX材料17,094.02应交税金–应交增值税–进项税额2,905.98贷：应付账款---XXX供应商20,000.00业务模式2发票收货采购到此用户可以生成凭证确认货物入库,即冲减在途量。借：原材料---XXX材料17,094.02贷：材料采购---XXX材料17,094.02可以辅助用户批量检查、核对及存档采购发票信息……发票类型具体应用采购发票明细表2.采购发票管理3.费用发票管理5.付款7.期末重评价1.准备工作6.退款4.暂估应付款管理日常业务核算日常业务核算归属存货成本选项如果为真，则系统会将其分摊进存货成本。1.运费2.保价费3.装卸费4.进口费用5.其他2.采购发票管理3.费用发票管理5.付款7.期末重评价1.准备工作6.退款4.暂估应付款管理发票类型具体应用费用发票明细表费用项目日常业务核算蓝字发票红字发票由于费用在多数情况下，是企业采购的服务，所以服务提供完毕之后，逆转的可能性比较小，所以红字发票多数情况下被用于错误更正。类似于采购发票，不过在税金方面比采购发票要复杂繁琐一些……2.采购发票管理3.费用发票管理5.付款7.期末重评价1.准备工作6.退款4.暂估应付款管理发票类型具体应用费用发票明细表费用项目2.采购发票管理3.费用发票管理5.付款7.期末重评价1.准备工作6.退款4.暂估应付款管理发票类型具体应用费用发票明细表费用项目日常业务核算采购收货发票业务模式1分摊业务模式1采购收货发票分摊业务模式1采购收货发票分摊业务模式1采购收货发票分摊一般情况下,费用发票的税种都是【1.应税内含】,税金一般都是应交增值税-进项税额。输入费用发票号码，便于日后核销和对账。业务模式1采购收货发票分摊F2开窗选择费用项目。业务模式1采购收货发票分摊例如：A公司请B运输公司运输货物后，收到B公司专用运输发票。运输发票总额1250元,其中运费1000元,基本建设基金50元，装卸费200元。另外保价费2000元。进项税额=[(运费+基本建设基金)/(1+7%)]*7%=1050/1.07*0.07=68.69业务模式1采购收货发票分摊系统能够灵活的处理费用的归属及相关税金。到此用户可以生成凭证确认费用和债务的发生。借：库存商品1,181.31营业费用2,000.00应交税金–应交增值税–进项税额68.69贷：应付账款3,250.00业务模式1采购收货发票分摊业务模式1采购收货发票分摊选择单据性质为费用发票的单别。业务模式1采购收货发票分摊选择费用分摊方式。业务模式1采购收货发票分摊当输入费用结算单身数据时,系统将符合条件的进货单列示出来，用户可以批量选择本次需分摊费用的目标单据即可。业务模式1采购收货发票分摊业务模式1采购收货发票分摊输入费用结算费用发票单身时，选择来源为费用发票，F2开窗选择需分摊的费用发票。系统自动将符合条件的尚未分摊完毕的费用性质为归属存货成本的费用发票列示出来，用户可批量选择本次需分摊的目标费用发票。业务模式1采购收货发票分摊业务模式1采购收货发票分摊自动分摊。2.采购发票管理3.费用发票管理5.付款7.期末重评价1.准备工作6.退款4.暂估应付款管理发票类型具体应用费用发票明细表费用项目日常业务核算可以辅助用户批量检查、核对及存档采购费用发票信息……日常业务核算2.采购发票管理3.费用发票管理5.付款7.期末重评价1.准备工作6.退款4.暂估应付款管理企业在日常采购活动中,暂时未收到结算发票,但已拥有所采购的生产原料或商品的主要报酬和风险,根据会计谨慎性等相关原则,必须对企业的负债进行合理的估计……管理核算方式1.月初回冲2.单到回冲3.单到补差具体应用1.准备工作–建立暂估账款核算单别2.在会计期末,执行暂估账款核算作业3.维护暂估账款核算单系统通过暂估账款核算单对企业暂估应付款进行严格细致的管理核算。借：材料采购9,360.00贷：应付账款–暂估XXX供应商9,360.00到此用户可以生成凭证确认债务的暂估金额。单据核销明细表2.采购发票管理3.费用发票管理5.付款7.期末重评价1.准备工作6.退款4.暂估应付款管理具体应用付款类型付款单明细表自动付款日常业务核算标准付款付款类型单据性质付款依据付款单核销方式实时核销事后核销采购发票费用发票其他应付单交易双方约定/协议预付款预付款单事后核销2.采购发票管理3.费用发票管理5.付款7.期末重评价1.准备工作6.退款4.暂估应付款管理具体应用付款类型付款单明细表自动付款单据核销明细表日常业务核算业务模式1采购收货发票付款核销业务模式2采购付款收货发票付款核销业务模式1采购收货发票付款核销业务模式1采购收货发票付款核销到此用户可以生成凭证确认货物入库,即冲减在途量。借：原材料---XXX材料17,094.02贷：材料采购---XXX材料17,094.02业务模式1采购收货发票付款核销到此用户可以生成凭证确认债务及部分采购成本的实现及相关税金的处理。借：材料采购---XXX材料17,094.02应交税金–应交增值税–进项税额2,905.98贷：应付账款---XXX供应商20,000.00业务模式1采购收货发票付款核销1.供应商2.人员3.其他输入本次付款金额。业务模式1采购收货发票付款核销自动核销业务模式1采购收货发票付款核销系统将符合条件的未核销完毕的发票、其他应付单、预付款单进行列示，用户可以方便的批量选择本次需核销的目标单据组合即可,同时系统自动显示核销金额合计。业务模式1采购收货发票付款核销实时核销模式本次付款金额+折扣金额+汇兑损溢=本次核销金额即：19,000.00+10,000.00+0=20,000.00折扣金额一般计入财务费用。业务模式1采购收货发票付款核销到此系统可以依据付款单生成会计凭证。因为在实时核销业务模式下，系统取单头结算科目和单身的应付科目及折扣科目。借：应付账款–XXX供应商20,000.00贷：银行存款19,000.00财务费用1,000.00业务模式1采购收货发票付款核销该发票已被核销完毕。业务模式2采购付款收货发票付款核销业务模式2采购付款收货发票付款核销在采购预付款业务模式下,付款单别必须是单据性质为预付款单,同时单身禁止输入任何信息,当前状态下，用户可以生成凭证确认预付的部分货款。借：预付账款–XXX供应商5,000.00贷：银行存款5,000.00业务模式2采购付款收货发票付款核销到此用户可以生成凭证确认货物入库,即冲减在途量。借：原材料---XXX材料17,094.02贷：材料采购---XXX材料17,094.02业务模式2采购付款收货发票付款核销到此用户可以生成凭证确认债务及部分采购成本的实现及相关税金的处理。借：材料采购---XXX材料17,094.02应交税金–应交增值税–进项税额2,905.98贷：应付账款---XXX供应商20,000.00业务模式2采购付款收货发票付款核销选择预付款单和采购发票进行核销,并输入折扣1,000.00元。业务模式2采购付款收货发票付款核销到此系统可以依据付款单生成会计凭证。因为在实时核销业务模式下，系统取单头结算科目和单身的应付科目及折扣科目。借：应付账款–XXX供应商20,000.00贷：银行存款14,000.00预付账款–XXX供应商5,000.00财务费用1,000.00业务模式2采购付款收货发票付款核销该发票已被核销完毕。该预付款单已被核销完毕。自动付款可以减少差错，降低人工成本……日常业务核算2.采购发票管理3.费用发票管理5.付款7.期末重评价1.准备工作6.退款4.暂估应付款管理具体应用付款类型付款单明细表自动付款单据核销明细表系统依据已选择的应付单据,自动生成付款单,并同时核销所选择的预付款单。日常业务核算可以辅助用户批量检查、核对及存档付款单信息……2.采购发票管理3.费用发票管理5.付款7.期末重评价1.准备工作6.退款4.暂估应付款管理具体应用付款类型付款单明细表自动付款单据核销明细表日常业务核算2.采购发票管理3.费用发票管理5.付款7.期末重评价1.准备工作6.退款4.暂估应付款管理具体应用付款类型付款单明细表自动付款单据核销明细表可以辅助用户批量检查、核对及存档单据核销历史记录信息……2.采购发票管理3.费用发票管理5.付款7.期末重评价1.准备工作6.退款4.暂估应付款管理日常业务核算1.收回部分货款(产品质量问题,给予补偿)2.采购退货3.供货方退还预付款应用范围业务模式1采购收货发票付款发票收款退货业务模式1采购收货发票付款发票收款退货业务模式1采购收货发票付款发票收款退货业务模式1采购收货发票付款发票收款退货业务模式1采购收货发票付款发票收款退货业务模式1采购收货发票付款发票收款退货业务模式1采购收货发票付款发票收款退货到此系统可以依据发票生成会计凭证以确认退货和应收债权。借：应收账款–XXX供应商10,000.00贷：库存商品8,547.01应交税金–应交增值税–进项税额1,452.99业务模式1采购收货发票付款发票收款退货退款来源明确表示了业务性质