会计综合实训实验报告

专业综合训练报告姓名：学号：班级：专业综合训练任务书学院：里仁学院系级教学单位：经济管理系会计专业学号学生姓名班级训练目标会计专业综合训练将综合运用会计学原理、中级财务会计、高级财务会计、税务会计、会计电算化、成本会计等专业知识，对学生获得的专业知识和专业技能进行一次全面考核和综合检验，使学生进一步获得灵活运用理论知识解决实际问题的能力。训练内容1.会计信息化前期资料整理；2.创建财务核算系统框架（会计信息系统初始化）；3.日常账务处理和具体业务处理；4.期末处理与报表编制；5.专业综合训练报告撰写。基本要求1.全面、系统复习专业知识，掌握专业技能；2.积极调研，提前做好项目设计安排，对项目中出现的困难和问题，积极找到原因，及时调整设计思路，按时、认真完成专业综合训练内容安排；3.撰写翔实的专业综合训练报告。参考资料1.专业课程教材等资料；2.Internet网络资源；3.万方学位论文全文数据库、中国期刊全文数据库；4.金蝶、用友等软件公司提供的使用帮助。时间安排第1周根据综合训练目标和训练内容整理相关专业知识，设计训练步骤，并开始进入综合训练实际操作。第2周在指导教师的指导下进行专业综合训练。第3周在指导教师的指导下进行专业综合训练。第4周在指导教师的指导下完成综合训练报告。专业综合训练一、专业综合训练整体目标会计专业综合训练的目的，主要是通过模拟实训，系统、全面地掌握企业会计制度和企业会计核算的基本程序和具体方法，加强对会计基本理论的理解、对会计基本方法的运用和对会计基本技能的训练，将会计专业知识和会计实务有机的结合在一起，真正掌握会计实务处理方法。同时，在通过与岗位要求完全相同的实验操作中，培养职业意识，提高职业素质，形成工作能力，为即将从事的会计工作打下坚实的基础，成为理论与实际相结合的会计专业人才。二、专业综合训练具体内容（一）实验一系统管理和基础管理1．启动系统管理：开始程序用友ERP-U872系统服务系统管理。2．以系统管理员身份注册登录系统管理：系统注册出现登录对话框，输入“admin”，确定，如图1-1.图1-13．增加操作员：权限用户进入“用户管理”增加，出现“增加用户”对话框，依次输入资料内容如图1-2.图1-24．建立账套：账套建立，打开“创建账套”对话框输入账套信息输入单位信息输入核算类型确定基础信息确定编码方案数据精度定义退出如图1-3.图1-35．财务分工：权限权限，进入“操作员权限”窗口选账套，选年度，选用户修改或增加，打开“增加和调整权限”对话框按资料设置各用户权限退出6．系统启用与基础设置(1)登录“企业应用平台”：开始程序用友ERP-U872企业用用平台，打开登录对话框以账套主管身份登录。(2)系统启用：基础设置基本信息系统启用启用总账，启用日期2013年4月1日。注意：若建账套时已完成启用，则略过此步骤。(3)进行基础设置：基础设置基础档案选择录入项目录入资料所给内容如图1-4-1.图1-4-1人员类别本企业在职人员分为4类：1001--企业管理人员；1002--经营人员；1003--车间管理人员；1004--车间人员如图1-4-2.图1-4-2人员档案如图1-6.图1-4-3（4）地区分类该公司地区分类为：01—东北地区；02—华北地区；03—华东地区；04—华南地区；05—西北地区；06—西南地区如图1-7.图1-4-4（5）供应商分类该公司供应商分类为：01—原料供应商；02—成品供应商如图1-8图1-4-5客户分类该公司客户分类为：01—批发；02—零售；03—代销；04—专柜如图1-4-6图1-4-6（7）客户档案如图1-4-7图1-4-7（8）供应商档案如图1-4-8图1-4-8（二）实验二总账管理系统设置总账控制参数：业务工作财务会计总账设置选项编辑按资料设置确定如图2-1图2-1-1图2-1-2设置基础数据：基础设置基本档案财务，完成下述项目的设置(1)设置外币及汇率如图2-2-1图2-2-1会计科目及期初余额录入(2)会计科目--增加明细会计科目、修改会计科目、删除会计科目、指定会计科目如图2-2图2-2-2图2-2-3(4)设置凭证类别如图2-2-4图2-2-4(5)设置结算方式：基础设置基本档案收付结算结算方式如图2-2-5图2-2-5（6)项目管理：定义项目大类定义项目分类定义项目目录指定核算科目如图2-2-6如图2-2-64．输入期初余额：设置期初余额，进入“期初余额录入”注意：一般科目只录入末级会计科目数据；辅助核算科目进入相应的辅助账窗口录入。数据输入完毕后要进行试算平衡（试算平衡结果借、贷方合计都是4438379.69）如图2-3图2-3（三）实验三总账系统日常业务处理(1)填制凭证：以“03马方”的身份注册进入企业应用平台。增加凭证:业务工作财务会计总账凭证填制凭证，进入“填制凭证”窗口增加，增加一张空白凭证，然后结合会计知识、按照资料内容、根据软件提示完成相关会计业务的分录处理，每张凭证填制完成后均需保存。查询凭证：凭证填制凭证，打开“查询凭证”对话框输入查询条件确认进入“查询凭证”窗口双击某一凭证行，可现实此凭证。修改凭证：在填制凭证窗口进行。但只能修改本系统制单且未审核的凭证。冲销凭证：在“填制凭证”窗口，制单冲销凭证，打开“冲销凭证”对话框输入条件：月份、凭证类别、凭证号确定，自动生成一张红字冲销凭证。删除凭证：在“填制凭证”窗口查询到要删除的凭证，制单作废/恢复，在当前凭证左上角出现或取消“作废”字样；若要删除，则在在“填制凭证”窗口，制单整理凭证，按软件提示进行操作。如图3-1图3-1-1图3-1-2图3-1-3（2)出纳签字：重注册以“02王晶”身份注册进入企业应用平台。业务工作财务会计总账凭证出纳签字输入查询条件，确定，出现“出纳签字”窗口签字(或成批签字)如图3-2图3-2(3)主管审核凭证：重注册以账套主管“01刘明”身份注册进入企业应用平台。业务工作财务会计总账凭证审核凭证输入查询条件，确定，出现“凭证审核”列表窗口审核如图3-3图3-3(4)凭证记账：重注册以账套主管身份注册进入企业应用平台。业务工作财务会计总账凭证记账选择记账范围下一步记账。注意：若需取消记账，在总账期末对账窗口，按CTRL+H组合键，“恢复记账功能已被激活”，在凭证菜单下出现“恢复记账前状态”菜单如图3-4图3-42.出纳管理：以“02王晶”身份注册进入企业应用平台。(1)查询现金日记账：出纳现金日记账输入查询条件，确认进入“现金日记账”窗口光标置于某行，再单击“凭证”、“总账”，可实现相应的凭证、总账查询。如图3-5-1图3-5-1(2)查询银行存款日记账：出纳银行存款日记账输入查询条件，确认进入“银行存款日记账”窗口光标置于某行，再单击“凭证”、“总账”，可实现相应的凭证、总账查询。如图3-5-2图3-5-2(3)查询资金日报表：出纳资金日报输入查询条件，确认进入“资金日报表”窗口。(4)进行支票登记：出纳支票登记簿打开“银行科目选择”对话框选择银行科目，确认进入“支票登记簿”窗口增加输入资内容如图3-5-3图3-5-33.账簿管理：以账套主管“01刘明”身份注册进入企业应用平台。业务工作财务会计总账账表如图3-6(1)查询基本会计核算账簿：科目账图3-6-1查询部门账图3-6-2（四）实验四总账系统管理期末处理1.银行对账：以“02王晶”的身份注册进入企业应用平台。(1)输入银行对账期初数据：出纳银行对账银行对账期初录入，打开“银行科目选择”对话框选择银行科目，确定银行对账期初确定启用日期输入单位、银行调整前余额对账单期初未达账项，进入“银行方期初”窗口增加输入资料内容。如图4-1-1图4-1-1(2)录入银行对账单：出纳银行对账银行对账单，打开“银行科目选择”对话框选择银行科目、月份，确定进入“银行对账单”窗口增加输入资料内容保存。如图4-1-2图4-1-2(3)银行对账：出纳银行对账银行对账，打开“银行科目选择”对话框选择银行科目、月份，确定进入“银行对账”窗口对账，打开“自动对账”条件对话框选择条件，确定。自动对账对账条件中的方向、金额相同是必选条件，对账截止日期可以不输入如图4-1-3图4-1-3(4)输出余额调节表：出纳银行对账余额调节表查询，打开“银行科目选择”对话框选择银行科目查看。如图4-1-4图4-1-42.自动转账:以“03马方”的身份注册进入企业应用平台。自定义结转设置：业务工作财务会计总账期末转账定义自定义转账，进入“自定义转账设置”窗口增加，打开“转账目录”对话框转账序号：0001，转账说明：计提短期借款利息，凭证类别：转账凭证确定，增行，按资料继续定义转账凭证分录信如图4-2-1图4-2-1期间损益结转设置：业务工作财务会计总账期末转账定义期间损益，进入“期间损益结转设置”窗口选择凭证类别“转账凭证”，选择本年利润科目4103，单击“确定”按钮。如图4-2-2图4-2-2(2)转账生成：转账生成之前，注意转账月份为当前会计月份，先将相关经济业务的记账凭证登记入账，转账凭证每月只生成一次。若使用应收款、应付款管理系统，则总账管理系统中，不能按客户、供应商进行结转。生成的转账凭证，仍需审核才能记账。业务工作财务会计总账期末转账生成，进入“转账生成”窗口自定义转账生成：选择自定义转账全选保存，凭证左上角出现“已生成”字样。凭证生成后应以“01刘明”身份将生成的自动转账凭证进行审核、记账。此操作若不进行，后面的期间损益结转的数据将会出错。图4-3-1审核图4-3-2期间损益转账生成：再次以“马方”身份重注册，业务工作财务会计总账期末转账生成，进入“转账生成”窗口选择“期间损益结转”按钮全选确定，生成转账凭证保存以“01刘明”注册后审核、记账。3.对账：以账套主管“01刘明”身份重新注册进入企业应用平台。期末对账，进入“对账”窗口光标置于对账月份：2013-04，选择对账，开始自动对账，并显示对账结果。试算，可对各科目类别余额进行试算平衡确认如图4-4图4-44.结账：以账套主管“01刘明”身份重新注册进入企业应用平台(1)进行结账：期末结账，进入“结账”窗口选择结账月份：2013-04，确认下一步，系统显示2013年4月工作报告，查看工作报告，若不能结账，报告中有相关说明下一步结账。如图4-5图4-5（五）实验五UFO报表管理1.启用UFO报表系统以账套主管“01刘明”身份注册进入企业应用平台业务工作财务会计UFO报表，启动报表管理系统文件新建，建立一张名为“report1”的空白报表文件2.自定义一张货币资金表(1)报表定义：查看空白报表底部左下角的“格式/数据”按钮，是当前状态为格式状态。报表格式定义设置报表格式：格式表尺寸，打开“表尺寸”对话框行：7，列：4确认定义组合单元：选择A1:D1(同理定义A2:D2)格式组合单元，打开“组合单元”对话框选择组合方式确定画表格线：选中要画线的区域A3:D6格式区域画线，打开“区域画线”对话框选画线类型确认输入报表项目(指报表表头、表体、表尾文字内容)：选中要输入内容的单元输入相关文字定义行高和列宽：选择要调整的单元格式行高(或列宽)输入数字确定选择单元风格：选择要设置的单元格式单元属性，打开“单元属性”对话框选“字体图案”卡进行相应设置确认定义单元属性(表样、字符、数字)：选择要设置的单元格式单元属性，打开“单元属性”对话框选“单元类型”卡进行相应设置确认设置关键字：选择要设置的单元数据关键字设置，打开“关键字设置”对话框进行相应设置确认调整关键字位置：数据