银行风险管理试题及答案分析

第1题下列选项中，不属于风险控制流程应当符合的要求的是（）A．风险控制应与商业银行的整体战略目标保持一致B．能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序C．所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／收益要求D．所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／利润要求正确答案:D解析：所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／收益要求，D项明显错误。第2题资产证券化的作用在于（）A．提高商业银行资产的流动性B．增强商业银行关于资产和负债管理的自主性C．是一种风险转移的风险管理方法D．以上都正确正确答案:D解析：资产证券化的主要目的在于变存量为流量，提高商业银行资产的流动性，增强商业银行关于资产和负债管理的自主性，也是一种分先转移的风险管理方法。第3题以下负债中对商业银行的风险状况和利率水平敏感性最低，不容易对商业银行的流动性造成显著影响的是（）A．社团存款B．个人存款C．中小企业存款D．集团公司存款正确答案:B解析：零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，存款的意愿通常取决于自身的金融知识和经验、银行的地理位置、产品种类和服务质量的感性因素，因此零售存款相对稳定。第4题对维持本行资本充足率承担最终责任的是（）A．股东大会和董事会B．董事会和监事会C．董事会和高级管理层D．高级管理层和内部审计人员正确答案:C解析：董事会和高级管理层对维持本行资本充足率承担最终责任。第5题以下哪项是银行监管的首要环节?（）A．机构准入B．市场准入C．高级管理人员准入D．运营准入正确答案:B解析：市场准入是银行监管的首要环节，把好市场准入关是保障银行机构稳健运行和金融体系安全的重要基础。第6题对于操作风险，商业银行可以采取的风险加权资产计算方法不包括（）A．标准法B．基本指标法C．内部模型法D．高级计量法正确答案:C解析：对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法。内部模型法是计算市场风险加权资产的方法，故C选项符合题意，A、B、D选项不符合题意。第7题进行（）保持与负债持有人和资产出售市场的联系，对于银行来说是十分重要的。银行需要按照融资工具类别、资金提供者的性质和市场的地域分布来审查对各种融资来源的依赖程度。A．情景分析B．压力测试C．融资渠道管理D．应急计划正确答案:C解析：融资管理渠道的定义。第8题在认真总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出的监管理念是（）A．管股东、管风险、管效益、提高透明度B．管法人、管经营、管风险、提高透明度C．管法人、管风险、管内控、提高透明度D．管股东、管经营、管内控、提高透明度正确答案:C解析：略第9题已知某商业银行的风险信贷资产总额为300亿，如果所有借款人的违约概率都是5%，违约回收率平均为20%，那么该商业银行的风险信贷资产的预期损失是（）A．15亿B．12亿C．20亿D．30亿正确答案:B解析：利用内部评级法计算出来的风险参数可得：预期损失=违约概率×违约风险暴露×违约损失率=5%X(1—20%)X300=12(亿元)。第10题在内部评级法初级法下合格净额结算不包括（）A．表内净额结算B．回购交易净额C．场外衍生工具交易及交易账户信用衍生工具净额结算D．表外净额结算正确答案:D解析：在内部评级法初级法下合格净额结算包括：表内净额结算、回购交易净额、场外衍生工具交易及交易账户信用衍生工具净额结算。第11题《巴塞尔新资本协议》通过降低（）要求，鼓励商业银行采用（）技术。A．监管资本，高级风险量化B．经济资本，高级风险量化C．会计资本，风险定性分析D．注册资本，风险定性分析正确答案:A解析：监管资本是监管部门规定的银行应持有的同其所承担的业务总体风险相匹配的成本。经济资本是银行自己计量的用于弥补非预期损失的资本。会计资本是会计报表上列出的用历史成本计量的资本。注册资本即银行在注册时投入的初始资本。高级风险量化技术就是将不可见的风险数量化，风险定性分析技术则是从性质方面评价风险。对比各选项，首先可以排除C、D，因为定性分析太简单，不是要鼓励的技术。另外，监管资本是监管部门制定的，在本题中更符合监管者一方的语气，因此，如果不了解具体条例，通过排除法，可知A是最佳选项。第12题在客户信用评级中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素等构成，针对企业信用分析的专家系统是（）A．5Cs系统B．5Ps系统C．CAMEL分析系统D．51ts系统正确答案:B解析：5Ps系统包括：个人因素(PersonalFactor)、资金用途因素(PurposeFac—tor)、还款来源因素(PaymentFactor)、保障因素(ProtectionFactor)、企业前景因素(PerspectiveFactor)。第13题下列哪种情形不是企业出现的早期财务预警信号?（）A．存货周转率变小B．显示陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据C．流动资产比例大幅下降D．业务性质变化正确答案:D解析：A、B、C、都属于财务风险预警，D属于非财务风险预警。第14题银行可以通过（）来估算突发的小概率事件等极端不利情况可能对其造成的潜在损失。A．缺口分析B．情景分析C．压力测试D．敏感性分析正确答案:C解析：此题考查的是压力测试的概念。第15题商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，随着高级量化技术的复杂程度增加，通常会产生（）A．数据风险B．模型风险C．误判风险D．缺失风险正确答案:B解析：商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，随着高级量化技术的复杂程度增加，通常会产生模型风险。第16题商业银行的核心一级资本充足率不得低于（）A．5%B．4%C．6%D．7%正确答案:B解析：商业银行的核心一级资本充足率不得低于4%。第17题根据CreditRisk+模型，假设某贷款组合由100笔贷款组成，该组合的平均违约率为2%，E=2．72，则该组合发生4笔贷款违约的概率为（）A．0．09B．0．08C．0．07D．0．06正确答案:A解析：Prob(n笔贷款违约)=E-m—mn／n!其中，E=2．72，m为贷款组合平均违约率×l00，本题中即m=2，n为实际末月的贷款数量，本题中n=4，代入公式得概率=2．72-2×24÷(4×3×2×1)=0．09。第18题操作风险资本计量方法中风险敏感度最高的是（）A．标准法B．替代标准法C．高级计量法D．内部评级法正确答案:C解析：标准法、替代标准法和高级计量法是操作风险资本计量的三种方法，其复杂程度和风险敏感度逐渐增强。其中，高级计量法的风险敏感度最高。第34题如果一家国内商业银行当期的贷款资产情况为，正常类贷款500亿，关注类贷款30亿，次级类贷款10亿，可疑类贷款7亿，损失类贷款3亿，如果拨备的一般准备为l5亿，专项准备为8亿，特种准备为2亿，则该商业银行不良贷款拨备覆盖率为（）A．75%B．125%C．115%D．120%正确答案:B解析：不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)／(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)×100%=(15+8+2)／(10+7+3)×100%=125%。第35题预期损失率的计算公式是（）A．预期损失率=预期损失／资产风险暴露B．预期损失率=预期损失／贷款资产总额C．预期损失率=预期损失／风险资产总额D．预期损失率=预期损失／资产总额正确答案:A解析：预期损失率是指信用风险损失分布的数学期望，预期损失率=预期损失／资产风险暴露×100%。第36题中国银监会《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》规定不良贷款分析报告主要包括哪些方面（）A．不良贷款清收转化情况B．新发放贷款质量情况C．新发生不良贷款的内外部原因及典型案例D．以上都是正确答案:D解析：《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》规定，不良贷款分析报告主要包括以下几个方面：基本情况、地区和客户结构情况、不良贷款清收转化情况、新发放贷款质量情况、新发生不良贷款的内外部原因分析及典型案例、对不良贷款的变化趋势进行预测。第37题以下应当归属于商业银行操作风险中的人员因素类别的是（）A．信贷调查人员在调查过程中接受各种形式的贿赂一好处协助骗贷B．2008年汶川大地震给当地多家商业银行造成损失C．未在抵押贷款管理办法中明确规定先落实抵押手续，后放贷D．金融机构重前台、轻后台的发展模式从长期来看可能导致损失正确答案:A解析：操作风险的人员因素主要是指因商业银行员工发生内部欺诈、失职违规以及因员工的知识／技能缺乏、核心雇员流失、违反用工法等造成损失或者不良影响而引起的风险。第38题商业银行在金融产品创新过程中，业务管理框架，权利义务结构，风险管理要求等方面存在的明显缺失，应归属于操作风险中的（）类别A．内部流程因素B．系统缺陷因素C．人员因素D．外部事件因素正确答案:A解析：内部流程因素引起的操作风险是指商业银行业务流程缺失、设计不完善或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括财务会计错误、文件合同错误、产品设计缺陷、错误监控报告、结算支付错误、交易定价错误。第39题商业银行采用高级风险量化技术面临（）A．法律风险B．市场风险C．模型风险D．声誉风险正确答案:C解析：模型风险是基于模型有很多严格的假设，风险很难被一一量化。第40题全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是（）A．企业的资产规模B．企业的目标C．全面风险管理要素D．企业的各个层级正确答案:A解析：全面风险管理体系有三个维度：第一维是企业的目标，第二维是全面风险管理要素，第三维是企业的各个层级。第41题投资组合的整体VAR与其中包括的每个金融产品的VAR之间的关系是（）A．投资组合的整体VAR大于等于每个金融产品的VAR之和B．投资组合的整体VAR小于等于每个金融产品的VAR之和C．投资组合的整体VAR等于每个金融产品的VAR之和D．两者之间不存在必然联系正确答案:B解析：投资组合能够在一定程度上根据每个金融产品之间的相关性分散风险。第42题压力测试是为了衡量（）A．正常风险B．小概率事件的风险C．风险价值D．以上都不是正确答案:B解析：压力测试主要用于评估资产或投资组合在极端不利的条件下可能遭受的重大损失。第43题自我评估法就是在商业银行内部控制体系的基础上，通过开展（），识别出全行经营管理中存在的风险点，并从损失金额和发生概率两个角度来评估风险大小。A．重要岗位员工的操作风险识别B．操作流程识别C．非操作流程识别D．全员风险识别正确答案:D解析：自我评估法就是在商业银行内部控制体系的基础上，通过开展全员风险识别，识别出全行经营管理中存在的风险点，并从损失金额和发生概率两个角度来评估风险大小。第44题下列关于资本的说法，正确的是（）A．经济资本也就是账面资本B．会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本C．经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资金D．监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本正确答案:C解析：经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失(而非预期损失)的资本。监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本，是监管当局针对商业银行的业务特征按照统一的风险资本计量方法计算得出的。以监管资本为基础计算的资本充足率，是监管当局限制商业银行过度风险承担行为、保障市场稳定运行的重要工具。会计资本也就是账面资本，等于金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益，包括实收资本或普通股、优先股等。它属于会计概念，并不作为监管当局的限制工具。第45题商业银行的市场风险管理组织框架中，（）A．包括董事会、高级管理层和相关部门三个层级B．董事会负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程C．高级管理层承担对市场风险管理实施监控的最终责任D．承担风险的业务经营部门可以同时是负责市场风险管理的部门正确答案:A解析：B是高管层的职责；C是董事会的职责，担起最终责任的只能是董事会；D中，经营部门不能同时成为风险管理部门，风险管理部门要独立