购销存子系统

购销存子系统第六章购销存子系统第一节购销存系统概述第二节购销存系统初始化第三节采购管理系统第四节销售管理系统第五节库存管理系统第六节存货核算系统第一节购销存系统概述购销存系统是用友通管理软件的重要组成部分,它突破了会计核算软件单一财务管理的局限,实现了从财务管理到企业财务业务一体化全面管理，实现了物流、资金流管理的统一。一、购销存系统应用方案购销存系统包括采购、销售、库存、核算四个模块。第一节购销存系统概述二、购销存系统业务处理流程采购入库单发货单材料出库单销售出库单其他出库单产成品入库单采购入库单其他入库单销售发票收款单采购发票付款单采购管理库存管理（审核）销售管理核算（记账及生成凭证）总账系统凭证第二节购销存系统初始化一、购销存系统业务参数设置二、基础档案信息设置三、期初数据录入（一）购销存系统期初数据录入（二）客户往来和供应商往来期初数据第二节购销存系统初始化一、购销存系统业务参数设置购销存系统各个模块间的关系密切，各模块在使用前需进行相应的参数设置。对购销存系统中采购、销售、库存、核算四个模块中涉及的主要参数都要进行设置。第二节购销存系统初始化二、设置基础档案在之前各章的实验中，都有基础信息的设置，但基本限于与财务相关的信息。除此以外，购销存系统还需要增设与业务处理、查询统计、财务连接相关的基础信息。1．基础档案信息2．设置客户往来/供应商往来业务科目3．设置存货业务科目第二节购销存系统初始化三、期初数据录入（一）购销存系统期初数据录入系统名称操作内容说明采购录入暂估入库期初余额在途存货期初余额暂估入库是指货到票未到在途存货是指票到货未到记账采购期初数据没有期初数据也要执行期初记账，否则不能开始日常业务库存、核算录入并记账存货期初余额及差异库存和存货共用期初数据第二节购销存系统初始化（二）客户往来和供应商往来期初数据客户往来期初数据和供应商往来期初数据需分别在销售模块和采购模块中输入实验九购销存系统初始设置操作步骤详见实验教材第三节采购管理系统一、采购管理概述二、采购管理系统日常业务处理一、采购管理概述（一）采购管理系统功能简介采购管理是用友通管理软件中购销存子系统的一个重要模块，它的主要功能包括以下几个方面：1.采购模块初始设置2.采购业务处理3.采购账簿查询4.月末结账一、采购管理概述（二）采购管理系统与其他系统的主要关系采购成本采购入库单付款单采购发票采购管理库存管理（审核）核算二、采购管理系统日常业务处理（一）采购订单管理（二）普通采购业务（三）现付业务（四）采购退货业务（五）综合查询（六）月末结账（一）采购订单管理采购订单也称为采购合同，是企业与供应商之间签订的一种购销协议，主要内容包括：采购什么货物、采购数量、由谁供货、什么时间到货、到货地点、运输方式、价格、运费等。采购订单管理的内容包括订单的录入、审核、关闭、查询等。（二）普通采购业务按货物和发票到达的先后，将普通采购业务划分为：1.单货同行2.货到票未到（暂估入库）3.票到货未到（在途存货）不同的业务类型相应的处理方式有所不同（三）现付业务现付业务可按下列流程进行处理：现结制单（核算）填制采购发票（采购）现付处理（采购）借：原材料贷：银行存款（四）采购退货业务由于材料质量不合格、企业转产等原因，企业可能发生退货业务，针对退货业务发生的不同时机，软件中采用了不同的解决方法。1．货虽收到，但未做入库手续2．从入库单角度来看，分为两种情况3．从采购发票角度来看，分为两种情况4．退货处理（五）综合查询灵活运用采购管理系统提供的各种查询功能，可以有效提高信息的利用和采购管理水平。1．单据查询2．账表查询（六）月末结账月末结账是将当月的单据数据封存，结账后不允许再对该会计期的采购单据进行增加、修改、删除处理。实验十采购管理操作步骤详见实验教材小结第一节购销存系统概述第二节购销存系统初始化第三节采购管理系统第四节销售管理系统一、销售管理系统概述二、销售管理系统日常业务处理一、销售管理系统概述（一）销售管理系统功能简介销售管理系统是用友通管理软件购销存子系统的一个重要模块，它的主要功能包括：1.销售订单管理2.销售业务管理3.销售账簿查询及销售分析一、销售管理系统概述（二）销售管理系统与其他子系统的主要关系出库单销售发票收款单销售成本现存量基础数据库存基础设置销售存货核算二、销售管理系统日常业务处理（一）销售订货管理（二）普通销售业务（三）现收业务（四）代垫运费业务（五）销售退货业务（六）综合查询（七）月末处理（一）销售订货管理销售订货是确认客户要货需求的过程。客户的要货需求通过销售订单的形式反映，企业根据销售订单组织货源，并对订单的执行进行管理、控制和追踪。1.录入销售订单2.审核销售订单3.关闭销售订单4.销售订单查询统计（二）普通销售业务按销售发货的业务处理模式不同，普通销售业务分为“先发货后开票”和“开票直接发货”两种模式，企业只能选择其中一种，不同销售模式其相应的业务处理流程也不同。1.先发货后开票（根据发货单生成发票）2.开票直接发货（直接填发票）（三）现收业务现收业务的处理流程如下：现结制单（核算）填制销售发票（销售）现收处理（销售）借：银行存款贷：应收账款审核销售发票（销售）（四）代垫运费业务在销售业务中，有的企业随货物销售有代垫费用的发生，例如，代垫运杂费、保险费等。代垫费用属于需要向客户收取的费用项目。在销售系统中仅对代垫费用的发生情况进行登记，收款核销在核算系统完成。（五）销售退货业务销售退货是指客户因质量、品种、数量不符合规定要求而将已购货物退回。1.先发货后开票销售业务模式下的退货处理2.开票直接发货销售业务模式下的退货处理（六）综合查询灵活运用销售管理系统提供的各种查询功能，可以有效提高信息利用和销售管理水平。1.单据查询2.账表查询（七）月末处理月末结账是将当月的单据数据封存，结账后不允许再对该会计期的销售单据进行增加、修改、删除处理。实验十一销售管理操作步骤详见实验教材第五节库存管理系统一、库存管理系统概述二、库存管理系统日常业务处理一、库存管理系统概述（一）库存管理系统功能简介库存管理系统是用友通管理软件购销存子系统的重要组成部分，它的主要功能包括以下几个方面：1．日常收发存业务处理2．库存控制3．库存账簿查询及统计分析一、库存管理系统概述（二）库存管理系统与其他系统的主要关系出入库单据采购入库单销售出库单基础数据采购基础设置库存销售核算可销售量二、库存管理系统日常业务处理（一）入库业务处理（二）出库业务处理（三）其他业务处理（一）入库业务处理库存管理系统主要是对各种出入库业务进行单据的填制和审核。其中入库业务主要包括：1．采购入库2．产成品入库3．其他入库（二）出库业务处理出库业务主要包括：1．销售出库2．材料出库3．其他出库（三）其他业务处理其他业务主要包括：1．库存调拨2．盘点3．组装与拆卸4．形态转换实验十二库存管理操作步骤详见实验教材第六节存货核算系统一、存货核算系统概述二、存货核算系统日常业务处理一、存货核算系统概述（一）存货核算系统功能简介核算系统主要功能包括：单据处理、暂估入库成本处理、产成品成本分配、计划价/售价调整、单据记账、生成凭证几个方面。一、存货核算系统概述（二）存货核算系统与其他系统的主要关系基础数据销售成本销售发货单采购入库单采购销售凭证核算总账库存管理各种出入库单据基础设置一、存货核算系统概述（三）核算系统应用模式核算系统和采购管理、销售管理、库存管理等系统集成使用。1.集成应用模式2.与库存管理系统联合使用二、存货核算系统日常业务处理（一）入库业务处理（二）出库业务处理（三）单据记账（四）调整业务（五）暂估处理（六）生成凭证（七）综合查询（八）月末处理（一）入库业务处理入库业务包括采购入库、产成品入库和其他入库。产成品入库单在填制时一般只填写数量，单价与金额既可以通过修改产成品入库单直接填入，也可以由核算系统的产成品成本分配功能自动计算填入。（二）出库业务处理出库业务主要包括：1.销售出库2.材料出库3.其他出库（三）单据记账单据记账是将所输入的各种出入库单据记入存货明细账、差异明细账等。（四）调整业务出入库单据记账后，发现单据金额错误，如果是录入错误，通常采用修改方式进行调整。调整单据包括入库调整单和出库调整单。（五）暂估处理核算系统中对采购暂估入库业务提供了月初回冲、单到回冲、单到补差三种方式，暂估处理方式一但选择不可修改。无论采用哪种方式，都要遵循以下步骤：待采购发票到达后，在采购管理系统填制发票并进行采购结算，然后在核算系统中完成暂估入库业务成本处理。（六）生成凭证在核算系统中，可以将各种出入库单据中涉及存货增减和价值变动的单据生成凭证传递到总账，也可将各种收款单据和付款单据进行制单。在执行生成凭证操作时，一般由在总账中有填制凭证权限的操作员来完成。（七）综合查询核算系统中提供了存货明细账/总账/出入库流水账/入库汇总表/出库汇总表/差异（差价）分摊表、收发存汇总表、存货周转率分析表、入库成本分析、暂估材料余额分析等多种分析统计账表。在查询过程中，应注意查询条件输入的准确性、灵活性。（八）月末处理核算系统的月末处理工作包括期末处理和结账两部分：1．期末处理2．月末结账实验十三存货核算操作步骤详见实验教材小结第四节销售管理系统第五节库存管理系统第六节存货核算系统THANKS