财务监理制度

乌鲁木齐经济技术开发区（头屯河区）二期延伸区纬二路市政工程财务监理制度编制人：批准人：批准时间：新疆天力工程建设有限公司2014-05-22一、监理机构负责资金监控工作：1、协助项目建设单位编制年度、月度资金用款计划，并对所编制的计划予以审核，同时出具书面意见；2、协助项目建设单位对建设资金进行专户管理，督促项目单位按规定用途使用建设资金，防止出现挤占、挪用、滞留资金的行为；3、加强审核各类费用的支出，确保各项开支符合国家有关法规、政策和规定，防止建设资金的流失和占用；4、审核工程预付款、进度款、预留款、工程变更签证等工程用款，并签署书面意见。二、监理机构的投资控制工作：1、设计阶段的投资控制：1.1协助项目单位进行设计概算控制；1.2提出初步设计的优化建议和技术经济分析、审核扩初设计概算，特别针对影响造价的主要因素做出具体分析、修正并出具相应书面意见供项目建设单位参考。2、前期阶段的投资控制：审核建设项目的前期费用，对非招标部分合同签订提出相应的书面审核意见。预核无合同前期费用并出具拨款建议书。3、招标阶段的投资控制：3.1参与工程勘察、设计、施工、施工监理、设备采购等招标工作，对招标文件和工程量进行审核，并出具书面审核意见；3.2参与合同谈判，制定合同中有关合同价、付款、变更、索赔等条款，并出具书面审核意见；3.3预判工程中可能出现的不确定因素，如涨价、设计变更、不可预见费等内容，并出具相关书面意见；3.4提出项目在工程方案及费用等方面应注意的合同条款，参与有关工程项目的询价与审核，并出具相关的书面意见供项目建设单位参考。4、施工阶段的投资控制：4.1制定现场控制造价步骤与措施；协调配合与工程监理单位（质量、进度控制）的工作，制定控制造价节点与措施，严格签证制度；4.2参加工程例会和项目建设单位要求参加的其他工作会议，随时掌握工程进展的实际情况，实施造价控制的跟踪管理；4.3审核施工单位上报的每月完成工作量报表，并提供当月付款建议书，经项目建设单位认可后作为支付当月进度款的依据；4.4收集工程施工的有关资料，了解施工过程情况。对确定的工程量调整后的造价进行评估和分析；根据施工合同要求，及时提供与造价有关的合理建议；协助项目建设单位对设计变更进行造价分析，及时审核因设计变更、现场签证等发生的费用，相应调整预算控制目标；计算应设计变更、项目建设单位指令而产生的工程费用的增减，与承包单位商讨合理的合同外工程变更金额，避免不合理的费用支出；若以上调整费用预期已超过中标价的5%以上时，应及时提交书面财务监理意见书，说明超支原因与数额等情况。4.5根据施工阶段的每月工作量与付款，核定各项变更费用，会同项目建设单位办理工程各阶段结算；4.6提醒项目建设单位可能发生的工程费用索赔问题，向项目建设单位提供专业评估意见、估算书及反索赔咨询服务，以保证项目建设单位在合同上的利益。当有关合同方提出索赔时，为项目单位提供确认、反馈索赔等咨询意见；4.7协助项目建设单位检查各类合同的履行情况，编制合同执行情况专题报告，提供整套合同、结（决）算报告及各项费用汇总表交项目建设单位归档；4.8核对项目建设单位财务部门的月度支出，每季提交投资执行情况分析报告、每年提交年度完成投资分析报告。4.9协助项目建设单位做好对招标暂定项目、暂定单价、指定项目、指定单价、甲供材料、设备采购等价格的询价工作；做好工程钢筋及预埋件计算审核工作；4.10协助项目建设单位做好对政府采购项目、设备合同执行情况等内容的定期检查。4.11根据施工招标文件、中标文件及签订生效的施工合同的有关条款，对承包商提出的一个月工程量调整进行审核并应出具审核意见书。4.12根据一个月工程量调整情况出具一个月工程量调整责任界定书，初步界定与预估该项目结算价超中标价5%以上的原因与控制要点。5、竣工决算阶段的投资控制：5.1及时审查施工单位递交的分部或整体工程价款结算，公正合理地确定各项费用，并提出书面审查结果报告（包括甲供料、设备价款、施工用水、用电的审核抵扣等）。5.2项目全部完成后，审查全部费用，审核项目总造价，对照项目实际造价与总概算进行对比分析，向项目建设单位提交总决算审核报告；5.3根据审定的各项费用出具结算调整责任界定书，最终界定项目总造价超过概算投资5%以上的责任单位。