医院财务管理系统表格大全

实用标准文案财务安全管理流程实施部门财务科流程编号流程单元编制医院财务安全管理制度财务科及相关人员严格执行医院安全管理制度，并有专人定期检测硬件建设符合安全标准财务室安全财务人员安全意识管理财务部院长CW-001科室位置合理门窗防盗保密全面安装防盗报警监视系统设置无污染消防灭火器材高度责任感和安全防患意识良好工作保密习惯专人保管钥匙印章支票分开管理分别存放各种账本专人保管严禁涂改123456库存现金限额管理现金安全不得超额库存现金严格执行相关制度如特例滞留超额现金须得到批准分类保管并有专人负责审批有价证券、票据管理建立票据使用制度及登记制度不得在空白支票上盖好印章运送人员要责任心强现金押运安全安全警惕性管理专人护送运送路线安全不得绕道押送全程不得办理私事建立财务安全管理责任制度，责任落实到个人定期举办安全教育讲座及考核年终做财务安全管理总结，讨论最新政策，及时更新安全管理制度精彩文档实用标准文案会计报表编制流程实施部门财务科流程编号流程单元节点财务科A使用国家统一规范的会计报表编制标准及方法完成本月记账凭证的编制工作，核查入账票据的有效性记账凭证的稽查，分部门完成1234567891011器械管理后勤管理药品会计完成月卫生材料、低值易耗品消耗报表编制完成应付月卫生材料、低值易耗品明细报表编制完成月其他材料、办公用品消耗报表编制完成应付其他材料明细报表编制完成月末药品购、销、存报表编制完成应付药品款项明细报表编制集中在财务科，与出纳、医保合疗、住院处等相关部门分别进行月末对账工作完成月末结账工作整理汇总资料，编制会计报表编制内部会计的月度会计报表编制外部会计的季度/年度会计报表进行总账岗位复核编制会计报表编报说明门诊收入管理流程实施部门精彩文档向相关部门报送会计报表流程编号财务科实用标准文案流程单元节点患者A在门诊就医后持现金/医保卡交费门诊收费处B财务科C收费员向患者开具门诊收费票据及相关刷卡凭证单据收费员在门诊收费票据上加盖门诊收费专用章，并对票据分类管理存根联存财务部备查报销联交给患者科室核算联作为科室二级核算收入凭证退费票另外保存进行现金出纳复核核对汇总日报表与个人日报表核对收费票据收入合计与个人报表收费员员汇总打印个人收入日报表（包括明细收入表、退费情况表、医保收入表）核查退票手续与票据三联是否齐备核对医保及现金明细合计与报表数1234567对帐员复核后签字确认，并编制门诊收入情况汇总表根据门诊收费票据存根进行票据核销收缴清算当日收费员全部门诊收入当日收入全额存入银行住院结算管理流程实施部门财务科流程编号流程精彩文档CW-005实用标准文案单元节点患者A持现金/医保卡交费并办理入院手续住院收费处B病区科室/护士站C财务科D办理入院登记，收取住院预交金存根联，存财务部备查收据联，交给患者暂存记账联，财务记账分部门负责各医疗检查费用的记账工作护士站，诊疗费项目12345678进行住院治疗药剂科，药品费项目录入患者基本信息，进行管理系统入院登记报表与票据医技科室，检查项目手术室，手术费用是否相符发生计费错误，按规定及时进行退费处理护士站打印提供每日住院费用清单进行现金出纳复核票据三联分别处理办理结账手续患者出院前，护士站进行费用核对工作收回预收款单据，开具住院收费结算票据根据住院收费票据、预收款票据存根进行票据核销审核、签字确认收费员编制住院收入汇总日报表（包括当日出院病人收入报表、当日收款明细报表、医保挂账病人费用表、单病种病人费用结算报表）收缴清算当日全部住院收入当日收入全额存入银行精彩文档实用标准文案固定资产清查流程实施部门财务科流程编号流程单元节点财务科A资产归口管理、使用部门B院委会CCW-007精彩文档实用标准文案制定固定资产清查方案，明确相关部门人员任务职责方案应注明清查工作方式、清查重点、具体时间安排等财务部资产管理人员与资产归口管理部门、资产使用部门共同分类完成固定资产清查工作口房屋建筑物清查与后勤部现场核查登记，编制部门占用房屋明细表、公共类建筑登记表与设备维修管理部及使用部门现场清点，进行账实核对，并记录设备现状与后勤部、设备使用部门进行现场清点，进行账实核对并记录设备现状与科室根据实有物品登记造册情况现场清点，按类别进行账实核对专业设备清查1234567一般设备及其他固定资产清查办公用品清查将实际盘点情况分类汇总，分别与部门固定资产明细账、财务部固定资产分类明细账核对就盘盈、盘亏及报废资产情况及改进建议可行性进行讨论对账实不符的资产进行详细书面记录，并列明原因编写《固定资产清查报告》，并就存在问题提出改进建议追究相关责任人赔偿研究决定按资产处置权限及程序进行资产处置，并落实改进措施进行资产盘盈、盘亏、报废及调拨的账务处理精彩文档实用标准文案药品、库存材料清查流程实施部门财务科流程编号流程单元节点财务科A财务部会计与药品、材料管理人员一起在每月末盘点日清查一次药品、材料归口管理、使用部门B分管院长CCW-009清查药品与药剂科人员进行药库品种、规格、数量登记，同药房管理员进行药房结存药品品种、规格、数量登记清查库存材料与物资采供部门管理员一同对卫生材料及其他材料进行品种、规格、数量登记12345678确定药品、库存材料实存数量，同账面实存数核对，同时根据单价核出实存金额，同财务部账存金额进行核对根据清查结果编写药品、库存材料盘点报表，反映账实核对结果，并说明盘盈、盘亏、报损原因药品、库存材料的盘盈、盘亏、报损按处置权限报领导审批批示意见根据批示意见进行盘盈、盘亏、报损处置进行药品、库存材料盘盈、盘亏、报废及调拨的账务处理精彩文档实用标准文案债权债务清查流程实施部门财务科流程编号流程单元节点财务科A各业务经办部门BCW-010精彩文档实用标准文案财务部会计与各业务经办部门每月半年清查一次整理往来业务余额，负责“应付账款”“应收医疗款”“预收医疗款”“其他应收款”“其他应付款”的牵头清查工作下发“应付账款”对账通知单分类下发“应付医疗款”“预收医疗款”对账通知单根据“其他应收款”“其他应付款”分类归结应收、应付款项财务部会计与基建、后勤、设备、药剂、物资采供等部门业务经办人员具体负责核对工作住院收费处、医保办负责具体患者住院挂账、未结账收入、医保挂账、预收医疗款余额核对工作周转金由责任人进行核对个人差旅/培训/借款由当事人核对确认未完挂账工程/设备类往来款由业务经手人负责核对12345678910根据对账结果编写往来账项对账单，财务部会计、业务经手人签字确认进行往来款项账龄分析，并分类处理对1年内或金额在10万以下的未清理款项，下达“限期清欠通知”对1年以上或金额在10万以上的未清理款项造表登记，注明原因责任人须在规定期限内清理完毕汇报分管院长/院长，成立专门清理机构进行集中清理清理结果形成书面总结，对未清理项目落实到责任人，并根据情况进行处理精彩文档实用标准文案固定资产报废、处置流程实施部门财务科流程编号流程单元节点资产使用部门A资产归口管理部门B分管副院长C财务科D后勤总务E院委会FCW-011精彩文档实用标准文案对已无法使用的固定资产书面申请报废对资产实地评定论证，确需报废的，填写《固定资产报废审批单》根据审批单视资产报废情况分类进行处理承担相应责任因使用保管不当提前报废其他原因提前报废期满正常报废调整部门固定资产数量金额账，登记待报废固定资产明细账。定期编制“待报废固定资产明细表”123456789说明提前报废理由签署报废意见后将“固定资产报废审批单”交物资采供部签署意见审议批准按单项报废金额处理按审批意见处置资产报分管院长备案单项价值2万元以下的报上级主管局审批、2万元以上的报财政局审批小于二万大于二万根据审批意见进行资产报废处置固定资产退出医院进行待报废明细账处理及固定资产减值的账务处理固定资产购置流程实施部门采供科流程编号流程单元资产使用部门精彩文档CW-012资产归口管理部门分管院长院委会院长物资采供科实用标准文案节点A填写《固定资产购置申请表》，相关负责人编写可行性分析以及具体的购置计划BC批示意见DEF按购置资产单价分类报批审批按资产单价分类处理5万以下5万及以上1234567负责固定资产采购合同的执行5万以下讨论研究，提出决定意见提供报价不少于3家，对比确定采购价格10万以下提供报价不少于3家，医院内部议价确定10万及以上审计局负有监督职责按相关规定，公开招标采购签订固定资产购置合同，报财务部审核备案填写固定资产验收单，经联合验收合格后，办理固定资产入库手续审批提交审批后的固定资产领用申请单办理固定资产出库手续，固定资产正式交付使用固定资产购置/维修项目经费支付流程实施部门财务科流程编号流程单元物资采供科设备维修科财务科分管副院长院委会院长CW-013精彩文档实用标准文案节点A实地查证设备情况提出维修建议计划，并在市场调查后提供维修材料/人工费用参考价格B提供经审计部核定的有效固定资产购置合同CDEF讨论审议审批1234567办理资产验收入库手续，并签字确认验收维修项目，并签字确认复核经审批的固定资产购置/合同的合法性与经济性，审批支付项目款项的预付金整理固定资产购置/维修合同，及预付款项票据、合同结束验收凭证等相关资料证明，填写付款申请审批审批复核合同金额与报销金额是否相符，扣除预付款项金额办理支付后，收款人在付款凭证的收款人处签名选择合适支付方式办理货币资金支付手续，记录支付项目明细账在付款凭证上加盖“现金付讫”或“银行付讫”戳记精彩文档实用标准文案固定资产日常管理流程实施部门物资采供科流程编号流程单元节点物资采供科A财务科B资产归口管理部门C资产使用部门DCW-014精彩文档实用标准文案遵循“归口管理，分级核算”的管理原则账务管理实物管理使用管理建立固定资产分类及分部门的数量金额明细账建立医院固定资产总账和分类的金额管理明细账对设备的使用、保养、维修情况进行分类管理建立部门固定资产卡片账，具体负责执行固定资产日常使用、维护工作12345678建立资产验收登记本，现场登记验收情况固定资产到货验收办理验收入库手续登记固定资产分类明细账申请领用固定资产办理出库手续填制“固定资产卡片”，一式三份定期检查部门固定资产种类、数量，填写《固定资产清点核对表》定期检查各类固定资产的管理使用情况，填写《固定资产管理情况检查记录表》将固定资产使用管理责任落实到个人，建立资产管理岗位责任制，严格遵守操作规范定期进行固定资产清查，进行资产账务、实物、使用管理三级核对，做到账、卡物相符固定资产院内调拨流程实施部门物资采供科流程编号流程单元精彩文档CW-015资产使用部门资产归口管理部门分管副院长物资采供科财务科实用标准文案节点A根据固定资产调拨的不同情况分类申请部门不需使用交还资产BCDE填制申请表，说明资产交还原因部门搬迁无法带离资产核定交还原因实地清查，申请表签署意见，双方签字交接审批现场监督清点，在清点单上签字交接回收使用部门上交的固定资产卡片现场清点资产，填写上交资产清点单，并签字12345678部门合并分离资产变动原使用部门申请调拨，接收部门签接收意见实地清查，填写“固定资产内部调拨单”（一式四份），并签署意见审批现场确认完成交接工作，资产调入、调出部门负责人在“固定资产内部调拨单”上签字确认，管理部门现场监督，签字确认回收调拨资产的固定资产卡片，根据调拨情况重新填制固定资产卡片资产接收部门进行实物管理，进入使用状态由管理部门保管，进入待使用状态根据资产调拨和上交情况，进行固定资产分部门及分类数量金额明细账调整作出相应账面调整，确保固定资产账、物、卡相符医院票据管理流程实施部门财务科流程编号流程精彩文档CW-016实用标准文案单元节点财务科A财务科设专人管理医院的各类票据各类票据领用部门B负责票据的申购、审批手续，申购回的票据按类别管理建立票据领用的登记签领制度，按领用票据种类的起止顺序发放领用人签字确认12345678严格按照票据规定用途使用，票据须连号使用，作废票据须随存根上交财务部，再次领用采用交旧领新的核销办法分类管理，每类票据存根保管至少5年，期满后统一销毁，并分类登