Oracle11i总帐管理系统

1-1总帐管理系统1-2主要内容•第一单元：帐套•第二单元：日记帐•第三单元：预算•第四单元：高级帐户结构和控制•第五单元：报表和分析工具•第六单元：外币和多币种会计•第七单元：多公司会计与合并1-3ORACLE财务总体架构1-4总帐应付采购销售应收资产库存现金1234567891011121314151:采购订单2：发票、付款3：应计负债4：资产发票5：采购入库、退货6：资产的事务处理7：库存事务8：总帐模块中有关银行的分录9：库存、销售退货10：发票、收款、杂项11：银行收款12：销售订单13：银行付款14：销售订单15：采购订单1-5Oracle应收Oracle现金管理Oracle总帐Oracle项目Oracle定单应收帐款模块与其他模块的集成1-6Oracle应付Oracle采购Oracle总账Oracle现金管理Oracle固定资产Oracle项目Oracle人力资源应付帐款模块与其他模块的集成1-7日记帐分录电子表格预算信息Oracle总账Oracle应付发票行Oracle项目CIP资产Oracle采购供应商信息OracleAssetsOracle人力资源职员Oracle库存计量单位项目信息资产管理模块与其他模块的集成1-8Oracle现金管理Oracle应付Oracle应收Oracle总帐Oracle定单Oracle采购现金管理模块与其他模块的集成1-9总帐模块概述1-10主要功能和特点Oracle总帐管理系统是一个综合的财务管理解决方案，它简化了下面这些任务的执行：•财务控制•数据收集•信息访问•财务报表和分析1-11使用Oracle总帐管理系统：概览Oracle总帐管理系统1-12与子分类帐的集成GL_JE_LINESGL_JE_HEADERSGL_JE_BATCHES子分类帐GL接口以汇总或明细方式转移自动或人工日记帐导入过帐GL平衡表1-13使用开放接口•可使用已发布的开放接口与外部系统进行集成。•可撰写导入程序从外部系统或以前的会计系统中导入数据。•可在导入过程中进行完整的帐户验证处理。1-14与子分类帐共享信息Oracle子分类帐可以共享：•Oracle总帐管理系统帐套，该帐套由日历、币种和科目表组成•Oracle总帐管理系统汇率，包括折换率类型、每日汇率、期间汇率和历史汇率•Oracle总帐管理系统的日记帐分录来源和类别，用于记录事务处理的来源和目的信息第一单元：帐套1-16第一单元的内容简介•创建科目表•创建帐套•描述您在建立自己的基本科目表结构时所考虑到的因素1-17完成创建一本帐套所必需的三项任务。帐套所需的要素定义科目表定义会计日历定义币种1-18科目表结构您需要使用Oracle总帐管理系统来：•定义用于日记帐分录和预算的帐户组合•定义用于报表和分析的帐户分层结构1-19会计日历您需要创建一个日历来定义会计年度和它所包含的期间。1-20多币种支持可启用多币种以输入多币种事务处理。创建科目表1-22科目表结构定义弹性科目表结构：•创建多达30个段，每段最多可有25个字符。•定义各字段名称及其出现顺序。•在每个字段后附加一个有效值的列表。1-23弹性帐户分层结构可使用Oracle总帐管理系统创建多种不同的弹性父子帐户分层结构，以适应不同的组织需求。SmartComputers,Inc.纽约巴黎芝加哥SmartComputers,Inc.CPU硬盘打印机1-24分配父值和子值定义父/子关系以便于生成报表和进行分析。西部地区内华达俄勒冈父父/子子加利福尼亚东东东西西西1-25定义弹性域安全性规则使用弹性域安全性规则将数据输入和联机查询限定为特定的值。帐户0000至9999帐户1000至3999帐户段包含：排除：1-26定义交叉验证规则使用交叉验证规则禁止创建无效的帐户组合。•结合使用交叉验证规则与动态插入。•在输入科目表之前定义交叉验证规则。创建帐套1-28多公司的多帐套•每个公司可包含多个帐套。•每个帐套可包含多个公司和/或部门。公司帐套公司部门1-29定义会计日历创建日历以定义会计年度及其包含的期间。•每次设置一个年度，并指定会计期类型。•根据需要定义多个日历，并为每个帐套指定不同的日历。1-30链接帐套与责任•使用Oracle系统管理员身份将帐套链接到总帐责任。•在开始Oracle总帐管理系统会话时，选择一个责任，以在同该责任相关联的帐套中输入和检索会计信息。注意事项1-32创建帐套创建至少一个帐套后才可开始使用Oracle总帐管理系统。所需步骤包括：•定义会计弹性域，包括定义值集、段和段值•定义日历期间和日历期间类型•定义币种•定义帐套并将其分配给责任1-33会计弹性域注意事项•确定业务需求•创建垂直结构•使用独立段和从属段•设计大小和段编号方案•对段进行排序•使用动态插入•使用安全性规则1-34确定业务需求•把每个项类型指定为单独的段。•避免为一个段使用多个含义。公司XXX地区XX产品和项目XXXX1-35创建垂直结构避免在会计弹性域中嵌入诸如公司-部门-地区-办公室-客户这样的水平结构。相反，设置如下例所示的垂直会计弹性域：部门地区公司办公室帐户父部门父地区过帐层1-36对段进行排序在决定如何对帐户弹性域段进行排序时，需考虑数据输入的效率和用户的逻辑顺序。•将带有默认值的段放在帐户弹性域的开始或最后。1-37使用安全性规则•交叉验证规则：确保帐户组合始终和真正的帐户分配相对应。•弹性域安全性规则：根据责任限制对帐户弹性域段值的访问。1-38第一单元小结本单元讲述了下列内容：•通过下列方式创建帐套：–定义科目表–定义会计日历–定义币种•定义会计科目弹性结构•定义值集•定义会计日历•定义币种和汇率第二单元：日记帐1-40第二单元目标•输入、过帐和复核日记帐分录和批•冲销日记帐分录•定义和生成经常性日记帐和成批分配日记帐•从子分类帐中导入日记帐分录•定义分层审批以在过帐前对日记帐分录进行审批1-41会计期间在输入日记帐分录之前，首先必须维护日历流。每个会计期都有下列五种状态之一。未结期间关闭期间永久关闭期间从未打开未来可输入1-42日记帐分录类型基本日记帐分录冲销日记帐分录经常性分录成批分配1-43日记帐创建方法人工输入•冲销•经常性•成批分配日记帐导入日记帐向导1-44日记帐组件日记帐信息存储在三种Oracle总帐管理系统表中。输入日记帐GL_JE_BATCHESGL_JE_HEADERSGL_JE_LINES1-45导入日记帐分录GL_JE_LINESGL_JE_HEADERSGL_JE_BATCHES子分类帐GL_INTERFACE在汇总或明细间转帐自动或人工日记帐导入过帐GL_BALANCES创建基本日记帐分录1-47目标•创建日记帐分录批•创建人工日记帐分录•复核和更正日记帐分录•立即对日记帐分录进行过帐，或安排以后进行过帐1-48将日记帐组合成批可以把具有共同属性的日记帐分录组织成批。共同属性组合的实例有：•日记帐类型•日记帐日期1-49人工日记帐人工日记帐分录是您直接输入Oracle总帐管理系统的日记帐分录。人工日记帐分录有下列内容：•本位币分录•外币分录•统计分录•公司间分录1-50人工输入日记帐组件：日记帐批信息GL_JE_BATCHES日记帐分录信息GL_JE_HEADERS日记帐分录行信息GL_JE_LINES1-51冲销日记帐分录可以使用冲销日记帐分录来冲销暂估、错误，或临时调整。第一个期间：添加金额。下一期间：减去金额。1-52创建冲销日记帐生成任意日记帐分录的冲销帐。Dr.租金.10,000本位币Cr.现金10,000本位币创建冲销帐Dr.现金10,000本位币Cr.租金10,000本位币1-53过帐日记帐通过对日记帐进行过帐以更新余额。过帐日记帐输入日记帐过帐前$500日记帐25过帐后$525帐户余额1-54日记帐追溯细查通过执行帐户查询可以对导入的日记帐追溯到最初在子模块中输入的事务处理信息。帐户查询子模块事务处理追溯创建经常性日记帐和日记帐公式1-56目标•定义经常性日记帐公式•生成经常性日记帐•定义成批分配日记帐公式•生成成批分配日记帐1-57经常性日记帐：概述右三种主要的经常性日记帐类型。•基本•标准•公式Dr.临时劳务支出无金额Cr.应付薪金无金额Dr.租车费用固定金额Cr.应付帐户固定金额Dr.租用费变化金额Cr.应付租金变化金额1-58成批分配：概述成批分配：单一日记帐分录格式，在一组成本中心、部门、分支机构等之间分配收入和费用。芝加哥租用费总租用费巴黎租用费东京租用费1/31/31/3日记帐导入1-60目标•从源系统中导入日记帐分录•复核日记帐导入数据•更正和删除日记帐导入数据1-61导入日记帐分录：概述GL_JE_LINESGL_JE_HEADERSGL_JE_BATCHES子分类帐GL_INTERFACE汇总或明细自动或人工日记帐导入过帐GL_BALANCES在源系统中创建日记帐，并使用日记帐导入将其加载到Oracle总帐管理系统中。1-62导入日记帐流程•使用导入日记帐窗口选择希望导入的日记帐源•查看日记帐导入执行报告中的日记帐导入执行报告错误键部分以复核日记帐导入数据•使用更正日记帐导入数据窗口以更正日记帐导入数据•使用删除日记帐数据窗口以删除日记帐导入数据审批日记帐分录1-64目标•描述日记帐审批的工作原理•描述日记帐审批处理如何为人工日记帐批获取必要的管理审批1-65概述日记帐审批允许公司在过帐日记帐之前要求一个额外的控制层。这样可以确保某些类型的日记帐在余额受影响前已经获得了有充分授权的人员的审批。1-66日记帐审批流程•在帐套中启用日记帐审批•定义要获得审批的日记帐来源•创建审批分层和定义权限•输入人工日记帐分录•发送日记帐批以进行审批•响应日记帐通知第二单元总结1-68第二单元总结本单元为您介绍了下列内容：•输入和过帐日记帐分录和批•生成冲销日记帐•定义和生成经常性日记帐和成批分配日记帐•从源系统导入日记帐分录•在Oracle总帐管理系统内使用日记帐查询功能•过帐前审批日记帐分录第三单元：预算1-70第三单元目标•创建预算•定义预算组织•使用不同的规则和方法输入预算金额•使用预算向导在电子表格中输入预算金额•将预算加载到Oracle总帐管理系统中•执行预算查询•冻结预算以防止对其进行其它修改1-71第三单元概述预算估计了指定范围内的期间的帐户余额。然后将估计的金额与实际余额进行比较来确定差额。1998年12月成本中心100实际预算差额工资14,00015,0001,000供给4,0003,500(500)旅行1,5001,700200总计19,50020,2007001-72预算会计周期第1步：定义预算和预算组织。第2步：输入预算金额。第3步：复核和更正预算。第4步：冻结预算。第5步：做预算报表。创建预算1-74目标•创建预算•定义预算组织•分配帐户组合范围至预算组织•创建预算分层结构1-75预算结构剖析：概述完整的预算由期间、帐户和金额构成。ORACLE通过定义预算来确定预算的期间。通过定义预算组织确定预算的科目。名称：FY96PLANCC100?.$3000CC200?.$15001994年1月至1994年12月期间帐户金额1-76预算分层结构使用总-明细预算来实施预算分层结构。公司预算总：无市场预算总：公司销售预算总：公司西部预算总：销售东部预算总：销售公关预算总：市场商品展览预算总：市场1-77定义预算组织通过定义预算组织指定预算帐户。工程CC#300维护CC#100行政CC#200输入预算金额1-79预算输入方法Oracle总帐管理系统根据您特定的组织需求，提供了输入预算数据的多种方法：•输入预算金额•输入预算日记帐•使用桌面集成器预算向导•加载预算•创建预算公式•创建成批预算日记帐•转帐预算金额1-80输入预算金额预算规则是一些预定义的方法，用于计算金额并将金额分配给帐户的所有期间。使用预算规则，输入预算既快捷，又轻松。年度广告预算预算规则：平均分配1,200,000一月100