u6财务培训讲义

第1页共14页T6财务培训讲义一、财务处理流程模块步骤启动注册（第一次以系统管理员admin的身份进入）系统管理设置操作员建立账套财务分工二、系统管理建账1、启动:[开始]－[程序]－[用友ERP-U6普及版]-[系统服务]-[系统管理]2、注册：[系统]—[注册]—录入[Admin]—[确定].3、增加用户：[权限]—[用户]—[增加]—输入编号和姓名—点[增加]即可.4、建立账套：[账套]—[建立]—输入账套号（账套号必须是3位数）帐套名称—选择启用期间和定义会计期间设置—[下一步]—输入单位信息—[下一步]—选择[行业性质]为新会计制度和本单位[账套主管]—[下一步]—选择存货分类--[完成]—可以创建账套选择[是]—需要等一段时间—定义编码级次－[保存]—[退出]—[确认]--可以进行系统启用时间的设置—[是]--退出（也可以以后在企业门户—基本信息中启用）。5、财务分工：[权限]—[权限]—先选账套号—再选操作员（主管已经默认，在此可不用设置）--[修改]—在需要设置权限的模块上打对勾—[确定]6、数据自动备份流程（网络版用户在服务器的系统管理模块进行自动备份）（1）创建备份的文件夹：双击[我的电脑]—双击D：\盘符（建议用最后一个盘符进行备份）—[文件]—[新建]—输入文件夹的名称为用友备份（2）[系统管理]－[系统]—[设置备份计划]—[增加]—输入计划编号、计划名称（例如：财务数据备份），备份类型默认为账套备份—发生频率可以选择为每天—开始时间可以自行设定（例如：为16：00，这样每天下午4点时系统可以自动备份）--有效触发时间为2小时—保留天数为7天--双击选择备份路径为D：\用友备份—选择需要备份的账套号—[增加]（3）注意备份的文件不能双击打开，除特殊情况外不要做账套数据引入。（4）测试备份数据是否成功的方法：将备份输出的账套文件—复制—粘贴，如果粘贴成功表示此备份成功。7、手工备份流程：（网络版用户在服务器的系统管理模块进行手工备份）（1）创建备份的文件夹：双击[我的电脑]—双击D：\盘符（建议用最后一个盘符进行备份）第2页共14页—[新建]—[文件夹]—输入文件夹名称（例如：财务数据备份）—再双击打开财务数据备份文件夹—[新建]－[文件夹]—输入文件夹名称是帐套号（例如：001帐套）--重复以上操作建立文件夹如下：财务数据备份/001帐套/2007年/1月（2）[账套]—[输出]—选择账套号—等待—选择备份目标为备份的文件夹双击打开（注意文件夹口一定为敞开）8、新年度建账过程⑴完成上年度工作后（2007年12月结账）做好数据备份⑵将系统日期调整为新年度日期（2008年1月）⑶以账套主管的身份注册进“系统管理”（会计年度2007年）⑷[年度账]---[建立]（默认新年度2008年）⑸[系统]---[注销]⑹[系统]—[注册]---账套主管---会计年度(2008年)—[确定]进入新的年度账⑺[年度账]---[结转上年数据]---结转购销链，结转工资，结转固定资产，结转应收应付，最后结转总账⑻如果要调整某科目，首先进入[期初余额]界面先把余额打印出来，然后再删除该科目的余额，[会计科目]修改科目，修改完成后，在录入新的余额，也可以修改和删除供应商，客户，职员档案等二、基础档案的设置[企业门户]—[设置]页签1、部门档案：[机构设置]－[部门档案]---[增加]---输入部门编号及部门名称---[保存]2、职员档案：[机构设置]－[职员档案]—选择相应部门—[增加]--输入职员编号及职员名称--[保存]3、客户档案：[往来单位]--[客户档案]—选择末级分类--[增加]—输入客户编号及客户名称—[保存]4、供应商档案：[往来单位]--[供应商档案]—选择末级分类--[增加]—输入供应商编号及名称—[保存]5、凭证类别：[财务]—[凭证类别]6、会计科目：[财务]—[会计科目]⑴指定科目：[编辑]—[指定科目]—选择现金总帐科目按钮，选择[现金]科目，点,把现金科目选到右边窗口（已选科目栏）内；再选择银行总帐科目按钮，选择[银行存款]科目，点,把银行存款科目选到右边窗口内。⑵增加科目：[增加]—输入科目编码和科目名称—[确定]⑶修改科目：选择需要修改的科目—[修改]—[修改]⑷删除科目：选择需要删除的科目—[删除]注意：第3页共14页A．要进行出纳签字和查询现金、银行日记账必须进行指定科目。（只需指定一次即可）B．当该科目有余额或发生额时，不易增加下级科目C．删除科目要自下而上删除D．科目一旦使用，是不能删除的**辅助核算的专题原来的科目设置辅助核算的设置方法A.部门核算原来的科目设置方法：管理费用—工资—财务部—销售部—生产技术部—综合部—福利费—财务部—销售部—生产技术部—综合部—业务招待费—财务部—销售部—生产技术部—综合部……仅从设置数量上比较科目总数为：3*4=12个乘法关系部门核算的设法：1．科目设置：管理费用—工资（部门核算）—福利费（部门核算）—业务招待费（部门核算）设部门核算需要在科目界面把部门核算挑对勾！2．部门设置点[设置]—[编码档案]—[部门档案]—输入部门编号和部门名称—点[保存]3.查询部门账：点[账表]—[部门辅助账]—[部门总账]——[部门科目总账]；部门收支分析表必须是记完账之后才能查看科目总数为：3个部门总数为：4个B.客户往来原来的科目设置：应收账款——哈飞汽车股份有限公司——哈飞实业公司……客户往来的设法：1.科目设置应收账款—应收客户（客户往来）在科目界面把客户往来挑对勾！建议：不要在一级科目上设辅助核算辅助核算一旦设定不能中途修改！2.客户档案的设置点[设置]—[编码档案]—[客户档第4页共14页案]—选中客户类别后点[增加]，客户编号、简称等三项内容必须输入。例如：001哈飞汽车股份有限公司002哈飞实业公司C.供应商往来原来的科目设置方法：应付账款—南京晨光有限公司—沈阳精密钢管厂--哈尔滨市美华机械加工厂……供应商往来的设法：1.应付账款—应付供应商（供应商往来）2.供应商的设置：点[设置]—[编码档案]—[供应商档案]—选中供应商类别后—点[增加]，输入供应商信息—[保存]注意：编号、名称、简称必须输入。例如：001南京晨光有限公司002沈阳精密钢管厂003哈尔滨市美华机械加工厂D.个人往来原来的科目设置其他应收款——李娜——王亮——张静——张亚丽——朱华——孟霞……个人往来辅助核算的设法：1.科目设置：其他应收款—应收个人（个人往来）在科目界面把个人往来挑对勾！2.个人档案的设置；点[设置]—[职员档案]—[增加]，输入职员编号、姓名并双击选择所属部门8、项目目录⑴[会计科目]--将营业费用—汽车管理费等科目的项目核算打上对钩⑵[设置]页签—[基础档案]—[财务]—[项目目录]—[增加]—输入项目大类名称是车辆—默认为普通项目—[下一步]—定义项目级次编码为1（分为1级第一级是1位数）--[下一步]—[完成]⑶选择[核算科目]页签--选择[汽车管理费]科目，点,把汽车管理费科目选到右边窗口（已选科目栏）内—[确定]第5页共14页⑷选择[项目分类]页签—点击右下角的增加按钮—输入分类编码1—输入分类名称是无分类—[确定]⑸选择[项目目录]页签—点右侧的[维护]按钮—[增加]—输入项目编号（可以将车牌号做为项目编号）--输入项目名称—选择所属分类码为1无分类—回车—[退出]（如果退不出去，则点击键盘左上角ESC键）四、总账初始设置[企业门户]—[业务]页签—[财务会计]—[总账]—[设置]（一）参数设置：[业务]页签—[总账]--[设置]—[选项]（二）期初余额：[业务]页签—[总账]—[设置]—[期初余额]1各种颜色余额栏录入余额的方法：白色余额栏末级科目单击直接录入蓝灰色余额栏非末级科目不用录入，系统根据下级科目余额自动计算浅黄色余额栏辅助核算科目双击点增加录入.2年初建账与年中建账录入余额的区别：年初建账余额栏为一栏式只需录入年初余额年中建账余额栏为四栏式需录累计借、贷方发生额及本月初余额年初余额不用录入，由系统自动计算3注意：1）期初余额录入完成后，一定要试算并对账，如果不平是不能记账的2）红字余额的录入：用负号录入3）修改余额：在错误余额处直接录入正确的即可4）删除余额：点中要删除的余额后按数字零键即可5）凭证记账后，期初余额变为浏览只读状态（不可修改）五、总帐日常处理日常业务处理填制凭证出纳签字主管签字审核凭证记账第6页共14页总账工作日常处理流程总账工作日常处理流程（一）填制凭证：[总帐]—[凭证]—[填制凭证]—[增加]--选择凭证类别—输入制单日期—输入所附原始单据数—按回车键—输入摘要内容—按回车键—在科目框中点参照按钮、选择科目编码—按回车键，输入借方金额；再一直按回车键至第二行，摘要是自动过来的与第一行相同，再选择科目编码，回车至贷方后输入金额—[保存]/[增加]。说明：1、在填制凭证时,按“=”可以自动平衡借、贷金额2、在填制凭证时,按空格键可以调整金额借、贷方向，按“-”号显示红字/蓝字金额3、生成常用凭证：[填制凭证]—[制单]—[生成常用凭证]—输入常用凭证代号和说明调用常用凭证：（不点[增加]按钮时）[填制凭证]—[制单]—[调用常用凭证]—输入常用凭证的代号—[保存]4、查看科目的最新余额：选择科目—[余额]/[查看]—[查最新余额]5、凭证草稿的保存和引入：[制单]—[凭证草稿的保存]—没有录完的凭证保存如果继续录完整[制单]—[凭证草稿的引入]注意：系统中只可以保存一张草稿（二）查询凭证1、未记账的凭证1）[填制凭证]—[查询]/[上张][下张]2）[查询凭证]—[全部凭证]/[未记账凭证]2、记账的凭证[查询凭证]—[全部凭证]/[已记账凭证]（三）修改凭证1、未审核未出纳签字的凭证可以直接修改：[填制凭证]—[查询]—找到需要修改的凭证，由制月末处理转账定义转账生成对账月末结账第7页共14页单人本人来修改2、如果已经审核或已经进行出纳签字，先取消出纳签字，取消审核在[填制凭证]中找到该张凭证进行修改3、修改辅助核算中的个人，客户，供应商，部门例题：管理费用--业务招待费（财务部）现在要把财务部修改成销售部选择凭证—选择科目（指向该科目单击鼠标左键）—把鼠标指向备注栏中的部门处，当鼠标变成一个笔头状时，双击鼠标的左键—弹出辅助项的录入界面—把部门换成销售（四）删除凭证1、在[填制凭证]界面—[制单]—[作废/恢复]，凭证即已被作废；2、在[填制凭证]界面—[制单]—[整理凭证]—选择凭证期间—[确定]—在[删除？]项下双击或者点“全选”--出现Y后—点[确定]—提示“是否整理凭证断号？”—点“是”后，则该张凭证以后的所有凭证都自动往前串号（如果不想串号，则点“否”。可以用手工编号：点设置—选项—凭证页签—选择手工编号）（五）审核凭证执行审核：[总账]—[凭证]--[审核凭证]—[审核凭证]—[确定]—[确定]—点[审核]注意：制单人与审核人不能是同一人（六）记账[凭证]—[记账]—[选择记账范围]—[下一步]—[记账报告]—[下一步]—[记账]（第一次记账系统会自动弹出期初余额试算表）注意：1、凭证未审核，不能记账2、如果上个月没有结账，本月不允许记账，否则会提示“无可记账凭证”3、凭证都已经记完账，不允许再记账的，否则会提示“无可记账凭证”4、凭证记账之后，期初余额变为浏览只读状态，不可以修改增加5、凭证记账后，只可以通过[查询凭证]来查看凭证（选择已记账凭证）（七）现金流量项目的录入[凭证]—[现金流量凭证查询]—选择月份—[确认]—在“现金流量凭证栏”中选择一条凭证纪录—[修改]—[增加]—在“项目编码”栏点击参照按钮—选择现金流量项目（金额自动带出且可以修改）--[确认]第8页共14页六、总帐期末处理（一）转账定义：（初始设置）1、期间损益转账定义：[期末]—[转账定义]—[期间损益]—在本年利润科目栏中输入本年利润科目—[确定]2、自定义转账定义（例如结转本月制造费用）⑴[期末]—[