信用管理第一章 信用与信用管理

信用管理学经管学院第一章信用与信用管理信用管理学经管学院一个民族不能缺乏信用观念、一个国家不能缺乏信用制度、一个社会不能缺乏信用体系、一个企业不能忽视信用管理、一个人不能忽视自己的信用生命。情景1：应聘一个中国青年在应聘时，单位的考官对他说：“我认识你，你曾经参加过***会议，你关于市场开发的问题非常有深度。”实际上他并没有参加过该会议。假如你是这位应聘的青年，你会怎么说？情景2：飞来的账单？小王为了完成大学学业，于2006年开始向银行贷款24,000万元。2010年7月小王毕业，9月小王收到了银行的提示付款通知书，要求其在9月30日前支付8月和9月份本息合计××元。小王想，怎么还要还款呢？MYGOD!经管学院第一章信用与信用管理在这一章中，我们将介绍信用的含义、产生及发展，信用与经济增长的关系，各种与信用相关的活动，并对信用活动的类型以及信用管理学科的发展进行介绍。学完本章后，你应当知道：本章学习要求信用的含义；信用的构成要素；信用的作用；信用的类型；信用管理的内容经管学院第一章信用与信用管理本章教学内容第一节信用及其产生第二节信用的要素第三节信用的作用与类型第四节信用管理经管学院第一章信用与信用管理第一节信用及其产生几个典故寓言：狼来了剧本：莎士比亚信仰：基督教、佛教论语：人而无信，不知其可也。……，其何以行之哉？儒家思想：仁（109）义（24）礼（74）智信（38）经管学院第一章信用与信用管理第一节信用及其产生当前状况生活中的例子:毒豇豆？印花税？华南虎？中国芯？……企业的数据：5855亿元违约，合同40亿份、140万亿、履约率仅50%调查的结果:认为是拖欠货款、贷款、税款的占76.2%；认为是不履行合同的占63.2%（具体见下页）银行的不良贷款数据：1.31万亿，8.6%；1.25万亿，7.1%；1.24万亿，6.6%；0.6万亿，2.5%（近4年来的数据）企业信用存在的主要问题认为是拖欠货款、贷款、税款的占76.2%认为是不履行合同的占63.2%认为是制售假冒伪劣产品的占42.4%认为是披露虚假信息的占27.3%认为是质量欺诈的占23.5%认为是商标侵权专利技术侵权的占13.3%拖欠职工工资的占12.3%价格欺诈的占11.1%其他占1.0%经管学院第一章信用与信用管理第一节信用及其产生究竟什么是信用？一是“信任使用”二是“遵守诺言，实践成约，从而取得别人的信任”三是“以偿还为条件的价值运动的特殊形式，多产生于货币借贷和商品交易的赊销或预付之中，其主要形式包括国家信用、银行信用、商业信用和消费信用”社会学，道德范畴；经济学，评价和机制只有“信”才会“用”经管学院第一章信用与信用管理第一节信用及其产生信用与诚信、信任、信誉？诚信：自我行为，信用强调是一种与人交往的规则信任：信任的长期结果和心理定势形成了信用，信任是信用的一个组成部分信誉：信誉是信用行为的一个载体，而信用则是信誉的实施平台。诚信和信任更强调信用的社会学意义；而信誉则强度了信用的经济学意义经管学院第一章信用与信用管理特征？一、信用具有社会性社会心理因素；社会关系；影响越来越大。二、信用的伦理和文化特征价值观，道德准则；不同文化的不同解释三、偿还和付息是经济学范畴中信用的基本特征债权和债务关系；具有时间间隔；融资工具第一节信用及其产生经管学院第一章信用与信用管理第一节信用及其产生前提条件：私有制、商品经济最早的信用活动：原始社会末期实物借贷：买卖关系、成交困难货币借贷：债权债务关系产生和发展？经管学院第一章信用与信用管理第二节信用的要素社会经济活动中，信用的构成要素有哪些？5C要素WilliamPost,theFourBig’sFactorinExtendingCreditCharacter（品格）Capacity（能力）Capital（资本）Collateral（担保品）Condition（环境）（Edward）经管学院第一章信用与信用管理第二节信用的要素4F要素RobertMoris在5C的基础上精简为三要素（企业的核心？）PersonalFactor（个人要素，对应品格、能力）FinancialFactor（财务要素，对应资本和担保品）EconomicFactor（经济要素，对应企业环境）OrganizationFactor（组织要素，实践中后增因素）经管学院第一章信用与信用管理第二节信用的要素5P要素有些学者认为，企业信用不外乎5要素，即：Person（借主，who）Purpose（借款用途，why）Payment（还款来源，what）Protection（债权保护，how）Perspective（前景预期，when）经管学院第一章信用与信用管理第二节信用的要素信用方程式TheodoreN.Beckman&RobertBartels两位教授又将信用要素中的品格、能力和资本三个内在要素排列成不同组合，创建了信用方程式信用方程式为日后蓬勃发展的信用评级和资信评估业务提供了理论支持经管学院第一章信用与信用管理良好的信用＝品格＋能力＋资本基本的信用＝品格＋能力＋资本不足＝品格＋资本＋能力不足低劣的信用＝品格－能力－资本＝资本－品格－能力欺诈的信用＝能力－品格－资本第二节信用的要素信用方程式？经管学院第一章信用与信用管理第三节信用的作用与类型作用？信用与社会生活例子：公务员报名、购物刷卡、汇款、买房、买车、助学贷款……人们的生活越来越来离不开信用经管学院第一章信用与信用管理第三节信用的作用与类型作用？信用与经济活动信用媒介（盈余向赤字；企业的建立、大生产的循环）信用创造（存款乘数）信用调节（凯恩斯学派）信用的风险性和泡沫性经管学院第一章信用与信用管理盈余部门赤字部门中介机构市场一信用媒介第三节信用的作用与类型经管学院第一章信用与信用管理银行支票存款增加额贷款增加额准备金增加额A1000080002000B800064001600C640051201280D512040961024E40963276.8819.2……………………二存款创造第三节信用的作用与类型经管学院（三）信用调节Ms↑i↓I↑Y↑Ms↑i↓I↑Y↑P↑Ms↑i↓I↑Y↑Y↑/P↑P↑在这一传导过程中，利率变动起着最关键的作用。第一章信用与信用管理第三节信用的作用与类型经管学院（四）信用的风险与泡沫性风险性：由于信用而贷出的当前财富只能在一段时间以后才能加以偿付（连本带利），这种时滞给信用带来了两种风险：非自愿赖帐和自愿赖帐。泡沫性：如30年代的大萧条、1997年始于泰国的亚洲金融危机，2007年底始于美国的全球金融危机第一章信用与信用管理第三节信用的作用与类型经管学院第一章信用与信用管理第三节信用的作用与类型类型有哪些？不同的时代产生了不同时代的信用形式，主要有：高利贷信用、商业信用、银行信用、国家信用、消费信用、国际信用经管学院第一章信用与信用管理第三节信用的作用与类型高利贷信用高利贷信用的产生和发展利率特别高为特征，产生原始公社末期；典型的如华北盛行的“驴打滚”、江浙一带的“印子钱”、广东“九扣十三归”高利贷信用的本质贷者：商人、宗教机构；利息高的原因：必需品、经济不发达；实质：剥削高利贷信用的作用促使自然经济解体和商品货币关系发展的因素之一；高利盘剥破坏和阻碍了生产力的发展。经管学院第一章信用与信用管理第三节信用的作用与类型商业信用商业信用的产生和发展卖者商品积压、买者资金困难，赊销出现；现代信用的基础商业信用的特点主体是厂商、客体是商业资本、商业信用和产业资本的动态商业信用的局限性商业信用规模受厂商资本数量的限制；商业信用受商品流转方向的限制，受链条的影响，如造纸、服装行业经管学院第一章信用与信用管理第三节信用的作用与类型银行信用含义：银行信用是由银行、货币资本所有者和其他专门信用机构以贷款的形式提供给借款人的信用。基础：商业信用和货币经营业的快速发展银行信用的特点主体（债权人和债务人）客体是单一形态的货币资本（与产业资本关系？）银行信用与产业资本的动态不完全一致经管学院第一章信用与信用管理第三节信用的作用与类型银行信用和商业信用的区别与联系区别1：银行信用是现代信用的主要形式大量借贷资本集中在少数大银行手中银行规模越来越大；贷款数额增大；贷款期限延长银行资本与产业资本的结合日益紧密银行信用提供的范围也不断扩大至今银行信用所占的比重仍占很大优势经管学院第一章信用与信用管理第三节信用的作用与类型银行信用和商业信用的区别与联系•区别2：商业信用是现代信用制度的基础商业信用能直接服务于产业资本的周转服务于商品从生产领域到消费领域的运动企业首选的信用形式•主要联系商业信用越来越依赖于银行信用—贴现银行信用也越来越以商业信用为基础—贴现和抵押经管学院第一章信用与信用管理第三节信用的作用与类型国家信用含义：国家信用是以国家和地方政府为债务人的一种信用形式，它的主要方式是通过金融机构发行公债，在借贷市场上借入资金。类型：国内信用、国外信用；中央信用和地方政府信用支出：教育支出、社会福利支出、军费支出经管学院第一章信用与信用管理第三节信用的作用与类型国家信用的作用调节财政收支的短期不平衡弥补财政赤字调节经济与货币供给经管学院第一章信用与信用管理第三节信用的作用与类型消费信用消费信用的产生与发展1940年代后快速发展；凯恩斯的需求理论；经济水平的提高消费信贷的类型赊销：商业信用在消费领域中的表现，如签单吃饭消费贷款：无担保贷款，循环信用卡；担保类贷款，房贷我国消费信贷的发展助学贷款是否属于消费信用？经管学院第一章信用与信用管理第三节信用的作用与类型消费信用的作用扩大商品销售，减少商品积压，促进社会再生产；可为大量银行资本找出路，提高资本的使用效率，改善社会消费结构。经管学院第一章信用与信用管理第三节信用的作用与类型不同信用类型间的关系商业信用银行信用国家信用消费信用①②③④⑤①银行购买国家债券②已发行国债向银行贴现③商业票据向银行贴现④工商企业提供消费信用⑤银行提供消费信用经管学院第一章信用与信用管理第三节信用的作用与类型国际信用含义：国际间的借贷行为，包括以商品形式提供的国际商业信用、以银行贷款形式提供的国际银行信用以及政府间相互提供的信用。国际商业信用：来料加工、补偿贸易国际银行信用：出口信贷（卖方信贷、买方信贷）、进口信贷（总金额的85%）政府间信用：如中非之间的合作，日本向中国的贷款经管学院第一章信用与信用管理第三节信用的作用与类型信用工具商业票据银行票据支票信用证（商业、旅行）……股票？债券？是信用工具吗？是经管学院第一章信用与信用管理第三节信用的作用与类型信用工具种类汇票本票支票性质委托支付承诺支付支付命令当事人收款人受票人出票人收款人出票人收款人付款银行出票人主债务人承兑人出票人存款户期限即期、远期（承兑）即期、远期（无须承兑）即期张数一张或多张一张一张经管学院第一章信用与信用管理第四节信用管理信用管理的定义依据信用的双重性质（？）。信用管理是指授信者对信用交易和受信主体的资信进行专门管理的活动，包括对信用资金的管理和资信的管理，其目的防范信用风险，促进经济的增长。经管学院第一章信用与信用管理第四节信用管理区别与联系区别：管理的具体内容有所不同；管理对象的范围有所不同；管理的依据有所不同；管理的机构有所不同。联系：目的的一致性；过程的依赖性；结果的同一性。经管学院第一章信用与信用管理第四节信用管理借贷活动的信用管理重点1、认真分析客观经济环境、防范系统性风险2、认真分析受信主体的经营状况，如法人治理结构和经营机制3、认真分析借贷资金的去向，如用途等经管学院第一章信用与信用管理第四节信用管理道德范畴的信用管理重点1、建立以诚信为核心的法律环境（立法和执法）2、建立以经济为基础的激励约束机制3、建立以市场准入为手段的市场环境（企业、高管、禁止）4、建立以诚信教育为标准的系统工程（教学、舆论、典型）经管学院第一章信用与信用管理第四节信用管理学科的发展趋势（高校的专业设置）2001年开设的新专业，2002年在中国人大、上海财经等一些学校正式招生。主要专