第三章 银行负债业务的经营管理

《商业银行业务与经营》课程组1第三章银行负债业务的经营管理本章学习要求：1、准确识记本章的基本的知识点，掌握基本概念及其运用；2、了解银行负债业务类型与意义，掌握商业银行存款负债的种类与设计原则；3、掌握商业银行其他负债业务的种类与特点，掌握其制约因素。《商业银行业务与经营》课程组2第一节银行负债业务概述一、银行负债业务的含义与种类（一）负债业务的含义：筹集资金的业务。（二）负债业务的种类1、按筹措方式分：主动型和被动型2、按期限分：短期和长期3、按经济关系分：资本金、存款、借入款、结算中负债《商业银行业务与经营》课程组3二、银行负债业务的意义（一）负债业务是商业银行经营活动的起点（二）负债业务是商业银行资产业务的基础（三）负债业务是商业银行与社会联系的桥梁（四）负债业务是维护商业银行资产流动性手段《商业银行业务与经营》课程组4第二节银行存款负债的经营管理一、储蓄理论1、J.M.Keynes储蓄理论：S=-a+(1-b)Y其他影响因素：i,p,pe，收入分配，金融资产，社会保障，人口因素等。2、J.S.Duesenberry相对收入理论：3、MiltonFriedman持久收入理论：4、F.Modigliani生命周期理论：《商业银行业务与经营》课程组5二、商业银行存款种类及设计创新(一）银行存款的种类1、按存款人的存款动机分类：出纳型、保本型、计划消费型、投资型、安全保密型2、按存款的提取方式分类：定期存款、活期存款、储蓄存款3、按存款的经营特点分类：：引导型存款、应变型存款、稳定型存款、方便型存款4、按存款的经济性质分类：企业存款、财政性存款、储蓄存款5、按存款的衍生关系分类：原始存款、派生存款《商业银行业务与经营》课程组66、西方商业银行存款种类交易帐户（1）活期存款（2）可转让支付命令帐户NOWS（3）超级可转让支付命令帐户（4）货币市场存款MMDA（5）自动转帐帐户ATS《商业银行业务与经营》课程组7非交易帐户（1）定期存款（2）储蓄存款（3）大额可转让定期存单CDS（4）货币市场存单（5）小额储蓄者存款单（6）定活两便存款帐户（7）市场利率连动型存款（8）个人退休金帐户《商业银行业务与经营》课程组8银行存款种类设计的原则1、存款的构成要素：由期限、金额、利率形式、计息方法、转让性、附加服务和提款方式等因素构成2、存款的设计原则：功能性原则、效益性原则、政策性原则3、市场调研（二）银行存款负债种类的设计和创新《商业银行业务与经营》课程组9三、商业银行存款的成本分析及定价（一）银行存款的成本分析1、存款成本构成；利息成本、非利息成本2、成本的计算：平均成本边际成本3、成本影响因素：规模、结构、成本组成4、成本分析方法（1）历史数据加权平均成本法（2）边际成本法《商业银行业务与经营》课程组10（二）存款的定价1、定价的依据（1）利率因素A、法定利率。B、银行同业拆借利率。C、银行对贷款客户的利率。（2）汇率因素（3）其他因素：A、有关法律、法规的约束。B、服务成本或服务费用。C、风险程度。《商业银行业务与经营》课程组11（1）以成本为基础的定价策略A成本加成法。B边际成本定价法。（2）以需求为基础的定价策略A市场细分定价。B渗透定价法。C随行定价法2、存款定价决策《商业银行业务与经营》课程组12第三节其他负债的经营管理一、银行同业借款的经营管理（一）同业拆借1、含义：是指金融机构之间的一种短期资金融通，主要用于支持日常性资金周转。2、种类：（1）按时间分：半日拆、隔夜拆、定日拆（2）按性质分：头寸拆借、资金拆借（3）按有无中介分：直接拆借、间接拆借《商业银行业务与经营》课程组133、管理：（1）原则：自愿协商、平等互利、自主成交、短期使用、按期偿还。（2）期限：最长不超过4个月（3）利率：自主协商为主，一般以高于在央行存款利率低于短期贷款为限（4）来源：可拆出的有：多吸收的存款、收回后尚未放出的贷款、应交未交的利润、预提未付的利息。不可拆出的有：应交上级行的资金、应清算的联行汇差资金。《商业银行业务与经营》课程组14（5）用途：可用于：联行汇差引起的头寸不足和短期周转资金的需要不可用于：固定资产贷款、弥补信贷差额、清算应上缴上级行资金和联行汇差资金、弥补缴存财政性存款和存款准备金不足、弥补上缴国库资金等（6）额度：拆入资金/各项存款=4%拆出资金/各项存款=8%《商业银行业务与经营》课程组154、我国同业拆借市场的发展状况：1986年开始建立，1993年乱拆借、1994年整顿、1996年1月建立全国统一的同业拆借市场；1996年5月人行放开各档次同业拆借利率；1998年1月保险公司获准进入同业拆借市场。《商业银行业务与经营》课程组16（二）转贴现1、含义：商业银行将已贴现的未到期票据向其他商业银行或金融机构进行贴现的短期资金融通行为2、管理：（1）期限：=6个月（2）利率：以央行再贴现利率和贴现利率为基础，双方协商确定（三）转抵押：商业银行将客户的抵押品再作为抵押品向其他商业银行获得短期资金融通的行为《商业银行业务与经营》课程组17二、向中央银行借款的经营管理（一）再贷款1、种类：信用再贷款、抵押再贷款2、期限：年度性、季节性、日拆性3、管理原则：合理供给、确定期限、有借有还、周转使用《商业银行业务与经营》课程组18(二)再贴现1、含义：商业银行将已贴现未到期票据再向中央银行贴现的短期资金融通行为。2、管理（1）期限：=6个月（2）作用：是央行主要货币政策工具之一。通过再贴现利率、条件、对象的变动来实现货币政策目标。《商业银行业务与经营》课程组19三、发行金融债券与大额可转让定期存单（一）发行金融债券1、金融债券的特点：（1）流动性强，利率高于存款，易推销；（2）资金偿还期长且日期固定，银行长期资金来源。2、金融债券的种类（1）资本性金融债券：（2）一般性金融债券：（3）国际金融债券：3、我国金融债券的发行：80年代中期开始《商业银行业务与经营》课程组20（二）发行大额可转让定期存单1、特点：1不必交纳存款准备金，资金可利用程度高。2既能获得定期存款利息，又能很容易的在二级市场转让吸引力强。3需要发达的二级市场来支持。2、我国情况：1986年交通银行上海分行首先发行《商业银行业务与经营》课程组21四、证券回购（一）含义：商业银行在出售证券等金融资产时签定协议约定在一定期限后按原定价格或约定价格购回所卖证券以获得即时可用资金的交易方式。（二）对象：我国严格限定于国债《商业银行业务与经营》课程组22五、结算中的负债（一）来源：1、信用证结算时购货单位交纳的信用保证金；2、票汇结算形成的银行对客户资金的占用；3、由于各种原因形成的暂收应付款项；4、联行结算过程中形成的资金占用。《商业银行业务与经营》课程组23（二）特点：数量有限、相对稳定（三）管理：1、重视并研究结算中的负债，掌握规律充分利用；2、只能短期利用，不能将其用于长期盈利性资产；3、应防止人为拖延结算过程来扩大结算中负债的做法。《商业银行业务与经营》课程组24第三章思考题1、存款业务对银行意味着什么？2、存款设计原则有哪些？3、我国的储蓄存款为何居高不下？4、借入款负债包括哪些？如何管理？