人行ACS系统_介绍.

中央银行会计核算数据集中系统（ACS）处理规则中国人民银行南京分行营业管理部2014-03-13目录ACS的新功能1ACS业务凭证的使用及填制规范2几点注意事项3一、ACS系统架构ACS全国数据中心受理终端管理和信息终端业务监督终端受理终端管理和信息终端业务监督终端业务处理历史数据库档案管理信息管理综合前置业务监督生产数据库分支行1业务审核、授权、差错处理等数据录入（可外包）业务处理中心2账务数据层应用层接入层分支行N……业务处理中心1业务审核、授权、差错处理等数据录入（可外包）账务数据集中处理、存放集中处理全国业务业务分散受理、管理与监督二、ACS业务类型4柜台业务联网业务：支付系统、货金系统同城系统、综合前置系统自动触发业务：计息、特种存款到期柜台业务流程：网点将受理的凭证经网点主管确认后，将影像信息上传业务处理子系统；业务处理子系统将凭证影像送有权进行审核、监控的岗位进行审批、授权，或补充相关要素的处理；同步，业务处理子系统根据影像将每一凭证进行切片拆分，每一切片同时提交两个录入人员进行录入，系统自动完成录入数据的比对，如有不符，再提交第三人进行录入比对或差错处理；审核监督通过、数据比对相符、要素校验成功后，业务处理子系统系统提交总账系统记账。柜台业务图例接柜员网点主管网点主管网点主管接柜员接柜员业务处理中心监督员管理部门凭证影像账务处理信息管理审核监控审核录入等业务操作受理、审核、扫描上传业务凭证凭证切片拆分演示图2020/1/77三、ACS对外服务与二代支付系统同步设计、统筹安排，提升对外服务水平：支持区域化营业时间的调整；支持金融机构全面流动性管理；支持金融机构多种清算模式。为商业银行流动性管理提供账户及信息支持：ACS通过“零余额”账户和资金归集账户的设置，满足商业银行采用单一法人账户办理清算业务的需要，有利于商业银行加强流动性管理。而流动性查询的实现，则为金融机构提供实时、准确的流动性数据信息，满足了商业银行全面流动性管理的需求。零余额账户：不能为清算账户、不计息、不进行准备金考核；系统将日间头寸实时自动划转到对应的资金归集账户，日终始终保持账户余额为“零”。ACS发生涉及零余额账户的业务时，区分借贷记业务分别进行处理。借记业务，如取现、同城交换应付差额等，先借记其法人准备金账户，将款项划转至零余额账户后，再借记零余额账户，贷记相关账户。法人机构准备金账户不足时，系统进行排队处理，并将账务排队信息提示至办理业务的金融机构及其法人机构。贷记业务，如缴现、同城交换应收差额等，则先贷记金融机构的零余额账户，再将款项自动划转至其法人账户。取现业务：依托支付系统、货币金银信息管理系统与ACS系统之间的链接，构建了办理货币发行业务的新流程。满足商业银行单一法人账户管理和货币发行业务的账务处理要求。四、综合前置子系统综合前置子系统是开户单位通过金融网间互联平台实现与人民银行核算系统信息交互，以电子方式办理账务核对、交存款、流动性查询以及业务回单接收等业务的信息化系统。综合前置是B/S架构的应用系统，架设在金融机构内部网络，通过报文与ACS进行通讯。综合前置子系统于2013年10月21日在北京市、山东省工行、建行、齐鲁银行推广试运行。综合前置子系统--连接方式综合前置子系统--主要功能账务核对流动性查询电子回单交存款金融机构从前置系统报送交存报表，发起交存款业务金融机构从前置系统索取电子回单，替代柜台纸质回单替代目前电子对账系统，用于金融机构核对账务金融机构从前置系统查询清算账户、非清算账户余额、排队信息等金融机构间通过前置系统核对同业往来账户余额同业对账主要功能--1.账务核对ACS系统日初始化时自动将需对账账户的余额和发生额信息发送综合前置系统；金融机构可手工录入账户余额，完成接口开发的也可从行内系统导出电子文件，导入综合前置系统进行对账。金融机构必须逐日对账，不能跨日。综合前置系统不限制对账时间，但ACS系统只接收五日以内的对账信息，超期的必须通过柜台进行书面对账；余额核对不符的，金融机构必须核对发生额，维护不符明细信息；金融机构发送对账结果后发现错误，可向ACS发出重新核对申请，待批准后，撤销对账结果，重新核对账户余额。主要功能--2.交存款业务支持金融机构通过综合前置系统办理人民币一般存款、财政性存款、外汇一般存款交存业务；金融机构在综合前置系统中根据ACS发送的交存类型（包括币种、交存范围等）录入交存明细表，以及报表日期、交存金额、准备金率等汇总信息后，生成交存余额表、交存凭证，发送ACS系统。（金融机构根据电子报表接口开发转换接口后，可直接从行内系统导出电子报表，导入综合前置系统。）ACS网点审核不通过，以及记账失败的，会返回失败回执。金融机构可重新发起交存业务。财政交存款交存后需调整的，可从综合前置系统重新发起交存。主要功能--3.电子回单开户单位申请“电子回单”的，网点将该账户回单种类选择为电子回单。相关业务记账成功后ACS系统生成电子回单并实时发送，金融机构即可在综合前置系统相关功能菜单下查看、打印电子回单。ACS在日终时自动检查电子回单发送状态，对发送失败的自动重新发送。如果仍有综合前置未收到电子回单的，次日可由网点主管或操作员手工重新发送。电子回单上的电子印章已由金融信息中心加载到ＡＣＳ系统，在发送的电子回单上自动加盖。通过电子印章可确认电子回单效力。电子回单无法收到或无法正常打印的，金融机构可以持书面申请人民银行柜台申请重新打印。主要功能--4.流动性查询流动性查询是指开户单位通过综合前置实时查询账户余额、预期头寸、日间透支情况及当日部分交易明细等。清算排队查询也属于一揽子流动性查询的一部分，规则相同。流动性查询范围包括全辖及本级的清算账户和非清算账户，金融机构可以进行单项或组合查询。主要功能--5.同业对账两家金融机构均部署了综合前置时，可使用同业对账功能进行存放同业款项的核对。流程相对简单，一方发起，一方确认，不需主管审批确认。对账时限、效力等规则由两方自行约定，综合前置提供通道和工具。目录ACS的新功能1ACS业务凭证的使用及填制规范2几点注意事项3一、现金支票二、转账支票支票（转账支票为例）填制规范【必填项目及填写要求】1、出票日期：规范化大写数字填写，并在有效期内；2、付款行名称、出票人账号：付款人名称和出票人账号须与系统一致；3、收款人：收款人名称须与进账单收款人一致（需要与进账单一起办理业务时）；4、金额大、小写：大小写金额须相符，大写前不填写“人民币”字样，按照规范填写，小写前须填“¥”；5、用途：据实填写。【选填项目】1、行号：根据需要填写；2、密码：金融机构约定使用支付密码的，应填写支付密码。【印章与加盖】1、商业银行在凭证上加盖预留印章。三、进账单进账单填制规范【必填项目及填写要求】1、凭证日期：使用阿拉伯数字填写系统当前账务日期；2、出票人、收款人名称和账号：出票人、收款人全称和账号须与系统一致，全称填写简称的，也应与系统一致；3、开户银行：填写收（付）款人网点规范化简称；4、金额大、小写：大小写金额须相符，大写前不填写“人民币”字样，按照规范填写，小写前须填“¥”；5、票据种类、张数和号码：据实填写。【印章与加盖】1、人民银行经办人员在凭证第一联开户银行签章处加盖业务公章交付款人；2、系统记账成功后，在凭证第三联上收款人开户银行签章处加盖业务公章交收款人。四、差别准备金交存凭证差别准备金交存凭证填制规范【必填项目及填写要求】1、凭证日期：使用阿拉伯数字填写系统当前账务日期；2、交存单位名称：准备金账户全称，名称填写简称的，也应与系统一致；3、交存单位账号：准备金账户对应的账号；4、调整日期：货币信贷部门确定的差别准备金开始执行的日期，不能大于当前账务日期；5、当前差别准备金利率：所交存差别准备金使用的计息利率；6、调整标志：差别准备金执行或者额度增加勾选调增，差别准备金到期或者额度减少勾选调减；7、金额：根据货币信贷部门确定的金额据实填写，金额小写前须填“¥”。【印章与加盖】1、商业银行在凭证上加盖预留印章。五、批准运用准备金凭证批准运用准备金凭证填制规范【必填项目及填写要求】1、凭证日期：使用阿拉伯数字填写系统当前账务日期；2、交存单位名称：准备金账户全称，名称填写简称的，也应与系统一致；3、交存单位账号：准备金账户对应的账号；4、当前法定准备金率：当前准备金账户使用的准备金率；5、当前动态差别准备金率：当前准备金账户使用的动态差别准备金率；6、批准日期：货币信贷部门批准动用准备金开始执行的日期，不能大于当前账务日期；7、调整标志：批准动用准备金勾选调增，批准动用到期收回勾选调减，只能勾选一个；8、金额:根据货币信贷部门批准金额据实填写，金额小写前须填“¥”。【印章与加盖】1、商业银行在凭证上加盖预留印章。六、特种准备金交存凭证特种准备金交存凭证填制规范【必填项目及填写要求】1、凭证日期：使用阿拉伯数字填写系统当前账务日期；2、交存单位名称：准备金账户全称，名称填写简称的，也应与系统一致；3、交存单位账号：准备金账户对应的账号；4、当前法定准备金率：当前使用的法定准备金率；5、当前动态差别准备金率：当前使用的动态差别准备金率；6、调整标志：依据特种准备金的交存与调减据实选择；7、当前特种准备金利率：所交存特种准备金使用的计息利率；8、调整日期：货币信贷部门确定的特种准备金开始执行的日期，不能大于当前账务日期；9、折算成本：以外汇交存准备金，交存时该外汇汇率；10、交存种类：交存准备金所使用的外汇种类，只能勾选一个；11、金额：根据货币信贷部门确定的金额据实填写，金额小写前须填“¥”。【印章与加盖】1、商业银行在凭证上加盖预留印章。七、外汇存款准备金交存凭证外汇存款准备金交存凭证填制规范【必填项目及填写要求】1、凭证日期：小于或等于账务日期，大于当月第一日，阿拉伯数字填写；2、币种：外汇存款准备金账户对应的外币币种，汉字填写；3、流水号：扫描上传凭证后系统自动生成；4、交存银行名称：交存银行全称或简称；5、外汇存款准备金账户名称：外汇存款准备金账户全称或户名简写库中的简称；6、外汇存款准备金账户账号：外汇存款准备金账户对应的账号；7、外汇存款准备金率：当前统一使用的外汇存款准备金率；8、一般存款余额：据实填写；9、本期应缴外汇准备金：一般存款余额乘以存款准备金率并按舍去规则计算后的金额，前面加外币符号；10、上期已缴外汇准备金：据实填写，前面加外币符号；11、本期应补缴金额：补缴时填写本期应缴外汇准备金减去上期已缴外汇准备金的金额，退回时填0，前面加外币符号；12、本期应退回金额：退回时填写上期已缴外汇准备金减去应缴金额外汇准备金的金额，补缴时填0，前面加外币符号。【印章与加盖】1、商业银行在凭证上加盖预留印章；八、一般存款余额采集凭证一般存款余额采集凭证填制规范【必填项目及填写要求】1、凭证日期：使用阿拉伯数字填写系统当前账务日期；2、交存单位名称：准备金账户全称，名称填写简称的，也应与系统一致；3、交存单位账号：准备金账户对应的账号；4、当前法定准备金率：当前准备金账户使用的准备金率；5、当前动态差别准备金率：当前准备金账户使用的动态差别准备金率；6、起始日期：一般存款余额采集期间的起始日期，时点法下为采集期期末日，平均法为采集期期初日；7、终止日期：一般存款余额采集期间的终止日期，时点法、平均法均为采集期期末日；8、金额：一般存款余额明细表汇总金额一致，金额小写前须填“¥”。【印章与加盖】1、商业银行在凭证上加盖预留印章；九、财政性存款交存凭证财政性存款交存凭证填制规范【必填项目及填写要求】1、凭证日期：使用阿拉伯数字填写系统当前账务日期；2、交存银行存款账户名称、账号：所填账户名称、账号须与系统一致；户名填写简写也应与系统一致；3、交存银行财政性存款账户名称、账号：所填账户名称、账号须与系统一致；户名填写简写也应与系统一致；4、报表日期：上一个财政性存款交存周期的结束日期；5、交存比例：