专题三风险统计分析

专题三：风险统计分析银行经营面临4类风险：环境风险管理风险交付风险金融风险专题三：风险统计分析金融风险信贷风险流动风险利率风险资本风险专题三.1：信贷风险统计分析•概念•衡量标准•主要指标专题三.1：信贷风险统计分析信贷风险，又称信用风险，由银行资产质量优劣以及资产清偿拖欠与信贷违约程度所决定，本质上是由银行资产（尤指贷款）所引起的。专题三.1：信贷风险统计分析采用中国人民银行的5级分类标准将资产分为：正常、关注、次级、可疑、损失不良资产专题三.1：信贷风险统计分析主要指标有：总贷款/总存款不良贷款/总贷款净贷款冲销额/总贷款贷款损失准备金比例……专题三.1：信贷风险统计分析反映未来可能发生的信贷风险的主要指标有：信贷集中程度信贷增长率准备金与违约信贷比例……专题三.2：利率风险统计分析•概念•测度专题三.2：利率风险统计分析利率风险是由于市场利率变动的不确定性所导致的银行金融风险，指由于市场利率的变化对银行收益扣除营业成本后的毛利产生影响的风险。专题三.2：利率风险统计分析银行自身的存贷结构是产生利率风险的条件之一：若银行自身的存款和贷款的类型、数量和结构完全一致，则不会存在利率风险。专题三.2：利率风险统计分析利率风险的测度方法：资金缺口利率敏感系数有效持续期缺口专题三.2.1：资金缺口分析用于衡量银行净利息收入对市场利率的敏感程度。利率敏感性负债利率敏感性资产资金缺口专题三.2.1：资金缺口分析当利率发生变化时，资金缺口的数值（正、负、0）将直接影响银行的经利息收入。当存贷款利率变动一致时：资金缺口利率变动净利息收入变动专题三.2.1：资金缺口分析缺口为正：利率下降时损失利率上升时收益缺口为负：利率上升时损失利率下降时收益专题三.2.1：资金缺口分析当存贷款利率变动一致时，若资金缺口为0，则利率变动对净利息收入没有影响；而当存贷款利率变动不一致时，即使资金缺口为0，利率变动也会对净利息收入产生影响。专题三.2.2：利率敏感度分析利率敏感负债利率敏感资产利率敏感度系数利率敏感度系数1资金缺口为正利率敏感度系数=1资金缺口为0利率敏感度系数1资金缺口为负专题三.2.3：有效持续期缺口分析有效持续期：平均有效期限，是加之和时间加权的期限指标，衡量了未来预期现金流的平均期限。专题三.2.3：有效持续期缺口分析有效持续期公式：ntnttntnttntnttiFiCinFitCPinFitCD111)1()1()1()1()1()1(现值现金流时间加权专题三.2.3：有效持续期缺口分析D表示有效持续期P为该资产或负债的现值N为该资产或负债的期限Ct为第t期的现金流（如利息）F为该资产或负债的面值（到期日价值）专题三.2.3：有效持续期缺口分析•不付息的金融工具，有效持续期=到期期限；•分期付息的金融工具，有效持续期〈到期期限；•综合考虑了未来现金流的时间和数额两个因素专题三.2.3：有效持续期缺口分析有效持续期缺口分析：Step1.计算每笔资产/负债的有效持续期Step2.计算总资产/总负债的加权平均有效持续期Step3.=效持续期资产平均有总资产总负债效持续期负债平均有有效持续期缺口专题三.2.3：有效持续期缺口分析•资产、负债价值的变动方向与利率变动方向相反；专题三.2.3：有效持续期缺口分析•有效持续期缺口为正时，资产的平均有效持续期〉负债平均有效持续期与负债资产系数之积。故利率下降时，资产价值的增加幅度〉负债，银行市值增加；利率上升时，资产价值的下跌幅度〉负债，银行市值减少。专题三.2.3：有效持续期缺口分析•有效持续期缺口为负时，资产的平均有效持续期〈负债平均有效持续期与负债资产系数之积。故利率下降时，资产价值的增加幅度〈负债，银行市值减少；利率上升时，资产价值的下跌幅度〈负债，银行市值增加。专题三.2.3：有效持续期缺口分析•有效持续期缺口的绝对值越小，银行面临的利率风险越小。专题三.3：流动性风险统计分析流动性风险是指银行满足存款者的提现需求和借款者的正常贷款需求的能力。专题三.3：流动性风险统计分析指标：•流动性缺口资金使用-来源•核心存款/总资产•流动资产/总资产……专题三.4：资本风险统计分析资本风险又称杠杆风险，是指由于银行可能出现的无力偿还债务引起的风险。专题三.4：资本风险统计分析？银行应保有多少资本金——《巴塞尔协议》规定：•银行持股人的股本认定为核心资本•银行资本不少于风险资产的8%•核心资本不少于总资产的4%专题三：风险统计分析银行收益与风险关系的分析：E(ROA)为资产收益率的预期值；EM为资本乘数，又称普通股乘数；S为资产收益率的标准差SEMROAE1)(风险系数专题三：风险统计分析风险指数g的数值越大,风险程度（即无力偿还债务的可能性）越低倒闭概率：221g