保函产品简介及运用

贸易金融部戴玛莉2017年6月关于保函的那些事儿——保函产品简介及运用1培训定位培训目标：1.了解保函的基础概念2.了解常用保函业务3.了解保函开立流程4.涉外保函风险点分析2目录保函基本概念常用保函简介保函开立流程涉外保函风险点分析34保函基本概念保函是担保人不可撤销的承诺，根据申请人的指示发出，保证在保函确定的最高担保金额内，凭保函规定条款相符的索赔文件，向受益人支付任何索赔金额。基本当事人申请人（被担保人）→客户担保人→银行受益人备用信用证是保函的一种形式。基础合同保函申请书保函5保函基本概念保函的表现形式：信开纸质件vs电报形式6保函开立方式信开电开通知电开转开通知转开由谁出具保函正本中行中行转开行受益人通过谁取得保函申请人通知行转开行时效性（对受益人）快最快最慢费用（对申请人）最经济经济最昂贵电开信开开立方式比较内容7Q：通知行和转开行的角色？保函开立方式开立方式的选择：信开、电开通知VS.电开转开信开、电开通知的优势速度更快捷减额/失效单据条件达成较简便索赔单据的审核费用较少转开的优势当地受益人的要求一定程度规避汇率风险Vs.8保函责任类型——涉外9独立保函--适用国际惯例担保人（银行）根据提交的相符索赔进行赔付的承诺。就其性质而言，独立于基础关系等。见索即付保函1.ICC458《见索即付保函统一规则》（UniformRulesforDemandGuarantees)，1992年2.ICC758《见索即付保函统一规则》（UniformRulesforDemandGuarantees)，2010年备用信用证1.ICC600《跟单信用证统一惯例》（UniformCustomsandPracticeforDocumentaryCredits），2007年2.ICC590《国际备用证惯例》（InternationalStandbyPractices)，1998年保函责任类型——国内连带责任保证vs独立担保连带责任保证独立担保10独立保函最新司法解释出台《最高人民法院关于审理独立保函纠纷案件若干问题的规定》，2016年12月1日起实施主要内容1.明确界定独立保函的性质2.统一国际国内独立保函交易的效力规则3.明确独立保函的独立性和单据性特征4.严格界定欺诈情形及证明标准5.严格规范止付程序6.确认开立保证金的金钱质权性质111.明确界定独立保函的性质第三条保函具有下列情形之一，当事人主张保函性质为独立保函的，人民法院应予支持，但保函未载明据以付款的单据和最高金额的除外：（一）保函载明见索即付；（二）保函载明适用国际商会《见索即付保函统一规则》等独立保函交易示范规则；（三）根据保函文本内容，开立人的付款义务独立于基础交易关系及保函申请法律关系，其仅承担相符交单的付款责任。当事人以独立保函记载了对应的基础交易为由，主张该保函性质为一般保证或连带保证的，人民法院不予支持。当事人主张独立保函适用担保法关于一般保证或连带保证规定的，人民法院不予支持。123.明确独立保函的独立性和单据性特征“先付款，后争议”机制。独立性---保函独立于基础交易关系和开立申请关系。单据性---凭单付款第六条受益人提交的单据与独立保函条款之间、单据与单据之间表面相符，受益人请求开立人依据独立保函承担付款责任的，人民法院应予支持。开立人以基础交易关系或独立保函申请关系对付款义务提出抗辩的，人民法院不予支持，但有本规定第十二条情形的除外。1314常用保函vs合同周期投标阶段•投标保函合同签订•履约保函•预付款保函供货/项目验收•质量/维修保函15•合同卖方角度•合同买方角度•付款保函常用保函介绍——投标保函保函金额投标总价的2%-5%或者固定价格。担保责任投标人在投标有效期内不撤标、不改标；投标人一旦中标后，保证投标人在规定的期限内递交履约保函；投标人在中标后的规定期限内与业主签定合同。16常用保函介绍——履约保函保函金额合同总价的5%-10%。担保责任保证承包方或供货方严格履行合同业务，如果发生违约情况，担保人保证向受益人支付不超过保函金额的款项→合同正式签订后开立保证中标人按投标文件约定签订合同→合同正式签订前即可开立，投标保函的延续业务提示保函金额超过合同总价的30%的情况。17常用保函介绍——预付款保函保函金额合同总额10%-30%担保责任保证承包方或供货方在收取预付款后，严格履行合同义务，如果发生违约情况，担保人保证向受益人返还全部或部分预付款金额可能包含利息条款业务提示生效条件：通常建议“自保函申请人开立在中国银行xxx支行的xxx账户收到预付款之日起生效”，即明确为单据化条件加强对保函申请人的保护，又多一次机会争取预付款通过我行账户结算。预付款比例超过50%的情况（一般比例在30%左右）。18常用保函介绍——质量/维修保函保函金额合同总价的5%-10%。担保责任保证承包方或供货方所承建的工程和提供的货物在一定时间（保修期）内符合合同规定的质量标准。1920保函开立流程完成保函开立银行反馈保函格式申请人确认保函格式和风险提示银行审核材料合同材料是否完整申请书填写是否正确保函条款风险填写银行保函开立申请书准备基础合同材料提供合同复印件：项目描述、合同金额、支付条款、签章页等与保函相关的合同条款21根据合同信息，试着完整填写一次申请书吧！保函流程Q：如何高效完成保函开立？A：客户与银行的密切配合很重要提供银行需要的材料准确填写银行保函申请书采用银行推荐的标准格式及时配合确认银行审核后的保函格式和风险提示→直通模式22小结保函基本概念基本概念开立方式的选择独立担保常用保函简介卖方：4类常用非融资保函买方：付款保函保函开立流程客户材料准备申请书的填写23常见涉外保函风险点基础合同部分担保责任部分受益人索赔的相关约定法律、国际惯例的适用25一、多合同/标段对应一保函问题类型问题描述风险提示应对措施多合同或标段对应一保函一份保函约定担保多个不同的合同或标段项下义务的履行可能因为被担保人在保函中约定的某个或某几个合同或标段项下的违约而导致保函项下全额索赔建议：（1）按合同或标段分别开立保函；（2）在保函中约定索赔时需指明被担保人在某个合同或标段项下违约及相应的索赔金额26多合同/标段对应一保函1.针对某一招标项目下的多个标段或包件【案例1】A公司参加肯尼亚某项目的招标，共分3个不同的标段，每一个标段项下均要求提交投标保函。ICBIDENTIFICATIONBIDSECURITYAMOUNTINUSDKP1/12A-2/PT/2/15/A40LOT1172,000KP1/12A-2/PT/2/15/A40LOT2194,000KP1/12A-2/PT/2/15/A40LOT3130,0002.针对和某一方签订的多个订单【案例2】A(买方)与B（卖方）签订多份供货订单，提供不同类型的货品，合同约定卖方开立10%合同价的预付款保函。27多合同/标段对应一保函保函条款的风险应对→索赔条款约定…HOWEVER,THECLAIMAMOUNTINYOURDEMANDMUSTBENOTMORETHANTHECORRESPONDINGMAXIMUMGUARANTEEDAMOUNTMENTIONEDINTHEFOLLOWINGSCHEDULEUNDERTHERELEVANTCONTRACT（LOT),ANDYOUMUSTSPECIFYTHERELEVANTCONTRACT(LOT)NO.ANDCORRESPONDINGCLAIMEDAMOUNTINYOURWRITTENDEMAND.RELEVANTCONTRACT(LOT)NO.CORRESPONDINGMAXGUARANTEEDAMOUNTMEIL/PATTISEEMALIS/11577/3086/14-15USD425,049.00MEIL/11870/PATTISEEMALIS/3086/14-15USD79,400.00小结：明确单一合同/标段对应的担保金额上限28二、多保函对应一合同问题类型问题描述风险提示应对措施多保函对应一合同同一合同项下就多批次购货或履约开立若干份保函，但每份保函未/无法就购货批次或履约范围进行任何区分被担保人可能面临由于其中部分违约而导致多份或全部保函都被索赔的风险；同时担保人无法判别索赔与所担保债务的对应性建议：在保函中约定可供区分的货描或相关合同义务（需要有明确的合同支持），确保担保的货物或履约范围与赔付责任明确对应29多保函对应一合同同一合同分多笔开立保函的目的与意义？【案例】大型设备供货合同项下多批次发货情形一、A公司与B公司就提供不同类型的起重机(5unitsofshiptoshoregantrycranes(STS)and14unitsofautomatedrailmountedgantrycranes(ARMG))签订供货合同，合同约定，支付20%的预付款需提供等额的预付款保函。情形二、A公司与B公司就提供同一类型的起重机(supply,design,construction,delivery,installation,testingandcommissioningof4(four)unitsshiptoshoregooseneckcranes65-tonnetwinliftingcapacitycontainerhandlinggantrycranes)签订供货合同，分四个批次发货，分别开立四笔履约保函。30小结：以上两条风险点共同特点是保函中未明确各合同/标段/担保义务与担保金额之间的匹配关系,担保人无法判断索赔与所担保债务的对应性；建议在该类保函加入尽可能精准的担保范围的描述，根据合同约定不同的担保期限，特别是保函的索赔声明中明确可供区分的货描或相关合同义务等，确认担保的货物或履约范围与赔付责任明确对应。31三、多受益人对应一保函问题类型问题描述风险提示应对措施多受益人对应一保函一份保函以多方为受益人多个受益人在同一担保项下权益难以界定易引发纠纷,同时由于约定缺失，不排除受益人中单个或多个认定其可在最高额限度内索赔的可能性，有突破最高担保限额的可能性建议：1.要求所有受益人“共同签署”索赔通知,且索赔金额不超过担保金额；2.如无法约定共同签署，允许单一受益人索赔，需列明每个受益人的最高索赔金额32多受益人对应一保函保函条款的风险应对1.共同签署…uponreceiptbyusofyourwrittendemandsignedbyalltheBeneficiarymentionedabove.2.约定每个受益人对应的索赔金额…themaximumamountpayableunderthisguaranteeislimitedto///33三、多受益人对应一保函【案例】工程合同项下保函开给多个受益人项目名称：福州至台湾淡水的海峡光缆1号（TSE-1）海缆系统建设受益人：CU、CM、NCIC、TFN、TIGC、CHT六家公司业务背景：共同投资兴建两岸海缆项目，ABC公司作为承包商需提供合同总价10%的履约保函：34多受益人对应一保函Consequently,weherebydeclarethatweunconditionallyandirrevocablyguaranteeeachPurchaseranypaymentofthesumorsumsuptoamaximumamountseparatelyaslistedbelow:1.CU:USD255,809.40(Say…)2.CM:USD255,809.40(Say…)3.NCIC:USD146,634.20(Say…)4.TFN:USD144,456.50(Say…)5.TIGC:USD135,490.10(Say…)6.CHT:USD142,472.00(Say…)EachPurchaserisprohibitedtoclaimanyamountwhichexceedsitsmaximumamou