人事.财务权限授权基本原则

21授权与分权手册22目录A.授权与分权权限管理基本概念B.绩效薪酬委员会的管理规则C.人事权限授权与分权基本原则D.财务权限授权与分权基本原则23权限的基本概念（1）范围•招聘•薪酬•定编•培训•调配•员工绩效•调岗、降级、离职、晋升、辞退人事权范围•收入相关的业务权限•成本费用相关的业务权限•运营资本相关的业务权限•投资相关的业务权限•融资相关的业务权限•资金相关的业务权限财务权范围•品牌商标•对外兼职•年度预算•年度经营计划•公文发布和制度•合同标准•战略规划•公司上市•知识产权风险管理权定义与员工选、育、用、留等相关的各项人力资源管理的决策权限定义直接影响经济成果的，与经营相关的决策权限定义与公司管理风险有关的决策权限•权限：为了保证职责的有效履行，任职者必须具备的，对某事项进行决策的范围和程度24权限的基本概念（2）——授权与分权、行权、问责相统一1.权：为了保证职责的有效履行，任职者必须具备的，对某事项进行决策的范围和程度；2.职：要做的事，授职必授权与分权，职、权相统一；3.责：对做事的结果负责，有权必有责，权、责相统一；4.授权与分权、行权和问责相统一，授权与分权即授职，行权即履职（做事、管事、做决策），行权不当要追究行权人应该承担的责任。•授权与分权：组织把人权、财权和风险管理权分别授予不同的部门/岗位，并明确具体的权限范围•行权：指授权与分权对象在被授予的权限范围内，根据公司相关的制度和管理规定，在承担相应责任并接受监督的前提下，进行履职的行为•问责：指对行权的过程和结果负责，对于渎职、违反公司相关制度、管理办法或行权规范，造成企业经济损失或不良影响的直接责任人、连带责任人，提出通报批评、罚款、赔偿、降级、开除或移送司法机关等处理建议，以追究其行权不当的责任25权限的基本概念（3）——责、权、利相统一1.责：对做事的结果负责，有权必有责，权、责相统一；2.权：为了保证职责的有效履行，任职者必须具备的，对某事项进行决策的范围和程度；3.利：利益，包括物质利益和精神利益；4.责、权、利相统一。•责任、权力、利益统一于责任承担者一体，责任人既是责任的承担者，是权力的拥有者，同时也是利益的享受者•明确管理者/员工的责任，赋予员工完成该责任所必需的权限，并根据该主体的责任完成情况（绩效）和能力分配利益•责任产生压力，使管理者和员工产生责任感；权限使管理者能够承担责任，并产生一种光荣感和责任心；利益产生动力，调动管理者与员工的积极性26授权与分权权限管理的业务流程•对组织内的人事权、财务权、风险管理权以及权限的程度进行详细的定义，并在岗位结构中基于授权与分权及权限管理的目的以及原则进行权限的分配、解释、维护、调整•核心管理对象是《权限表》，通常进一步区分为《人事权限表》《财务权限表》《风险管理权限表》•针对各类权限，对权限履行所必须具备的个人能力、权限履行所必须达成的标准/规范、权限履行所必须遵循的流转顺序进行梳理、制定、解释、维护、调整•核心管理对象是基于《权限表》的《授权与分权标准及承诺表》，进一步包括了能力要求、行权标准、权力流转规范•基于前述成果，提出制度、流程、IT系统、员工素质与能力、岗位结构方面为配合和保障授权与分权和权限的落实而需要做出的调整和变动建议，并对实际应用过程提供全程解释与指导•基于战略和组织管控的要求，对授权与分权权限管理的政策、指南、宗旨、原则、指导思想进行提炼、确认、维护和更新27公司授权与分权权限管理的职责分工部门职责人资行政中心•协助公司人事权的权限分配表的编制与复核•负责公司各级组织绩效薪酬委员会的管理和人事决策质量的复核财务中心•协助公司财务权的权限分配表的编制与复核•负责财务权签的管理和财务决策质量的复核总裁办•负责公司经营风险管理权限的分配与管理•负责公司授权与分权权限的归口管理风控部门•负责公司授权与分权权限管理的独立监督与审计•负责权限设计与行使合规性的监督与控制各中心部门•负责梳理本部门相关的业务权限和提供权限分配建议•负责依据公司相关制度，在所授权与分权限范围内行使所赋予的权限和转授权与分权28目录A.授权与分权权限管理基本概念B.绩效薪酬委员会的管理规定C.人事权限授权与分权基本原则D.财务权限授权与分权基本原则1.绩效薪酬委员会的设立2.绩效薪酬委员会的基本原则3.绩效薪酬委员会的运作规则4.绩效薪酬委员会的检查、监督与问责29为了提高人事决策质量，在公司相关组织建立绩效薪酬委员会，进行不同层级员工的任用、评议和激励相关的人事决策目的：保证组织内关于员工的任用、评议和激励的人事决策的客观性和规范性，提高人事决策质量。•任用：员工升迁、降级、横向调动、储备人才库的相关决策•评议：人岗匹配、定岗定级、年度综合评议、能力考核、绩效考核和荣誉的相关决策•激励：薪酬福利、奖惩、特殊奖励、企业内外荣誉相关的决策建立绩效薪酬委员会的目的根据组织的人员规模和业务特点建立绩效薪酬委员会。•公司级建立一个绩效薪酬委员会•每个中心建立一个绩效薪酬委员会，但员工数量少于10人的中心，可以与其他部门共用一个绩效薪酬委员会•每个分子公司和项目部建立一个绩效薪酬委员会•人数超过20人，并且不在同一区域办公的二级部门，建立一个绩效薪酬委员会哪些组织需要建立绩效薪酬委员会210总裁和公司各级绩效薪酬委员会权限分配权限总裁•在人事权限的任用方面，总裁保留对公司所有层级员工的升、降和调动的直接权限（不通过相关组织的绩效薪酬委员会进行决策）•总裁保留对公司所有绩效薪酬委员会的决策结果的否决权公司级绩效薪酬委员会•副总裁、子公司总经理、总监、专家，各部门部长，副部长的任用、评议和激励的相关决策•下一级绩效薪酬委员会成员（总裁保留的权限除外）的任用、评议和激励相关的决策中心绩效薪酬委员会•本中心主管/专员/工程师的任用、评议和激励的相关决策•分子公司副总经理以下人员（不含）任用、评议和激励的相关决策•下一级绩效薪酬委员会成员的任用、评议和激励的相关决策•员工的批量的评议分子公司绩效薪酬委员会•分子公司副总经理以下人员（不含）任用、评议和激励的相关决策•员工的批量的评议注：上述权限分配结果以外的，关于员工的任用和干部的日常激励相关的人事决策，保持现状，由其所在组织的最高行政负责人（副总裁/总监/部长）进行决策。211绩效薪酬委员会的构成1、团队组成（共5人）：•组长1人：由绩效薪酬委员会所在组织的行政负责人担任•业务成员2人：由行政负责人选择合适的直接下属担任•其他成员：1人来自人资行政中心（区域合作伙伴或绩效管理），应熟悉人事决策的流程和干部/员工测评；另1人应熟悉干部/员工的红、黑事件、道德品质，可以来自人资行政中心，也可以是经济、行为审计人员或财务稽核人员•对于二级部门绩效薪酬委员会，成员由部门经理、主管和人资行政中心人员组成2、成员条件：团队成员的选择体现能力导向，应深刻理解并认同公司的企业文化和价值观，并在员工管理、评价、激励工作方面具备成功经验；3、团队组建：公司级绩效薪酬委员会成员由总裁任命。其他各级绩效薪酬委员会的成员，由相关组织的最高行政负责人推荐，上一级绩效薪酬委员会进行决策，并通过公司的任命。212公司各级绩效薪酬委员会都应遵守三权分立的基本原则通过将员工的任用、评议、激励的建议权/建议否决权、评议权和决策权分别授予不同的岗位/团队，以达到相互制衡的目的。定义三权分立建议权/建议否决权评议权决策权各类组织在干部/员工任用、评议和激励管理过程中，应遵从三权分立基本原则，既获得相应的权利，又须承担相关的责任，并接受监督，以确保公司相关的政策导向和制度要求得到充分体现说明213权限类别、定义与说明权限类别定义说明建议权管理者根据公司相关制度或管理办法，针对具体的人事决策事项，向所在组织的绩效薪酬委员会推荐人选或提出初步方案的权力•管理者/员工所在组织的直接上级（例如，二级部门经理）具有建议权•行为审计、经济审计和财务稽核人员，以及隔级上级（例如，副总裁/总监）具有建议否决权•属于双线管理（例如分子公司人力资源管理人员）的员工，实际管理部门（人资行政中心）与员工所属的相关管理部门（分子公司）可互有建议权与建议否决权，但同一部门针对同一事项不可同时拥有这两个权力建议否决权管理者根据公司相关制度或管理办法，针对具体的人事决策事项的建议结果，提出反对意见的权力评议权管理者根据公司相关制度或管理办法，针对具体的人事决策事项的初步建议或意见，经过商讨，提出评论意见的权力组织内负责能力考核和绩效考核的人员具有评议权决策权管理者根据公司相关制度或管理办法，针对具体的人事决策事项的建议或意见，通过绩效薪酬委员会全体成员表决的方式，确定最优选择的权力干部/员工所在组织的绩效薪酬委员会具有决策权214绩效薪酬委员会的运作规则——决策机制集体表决决策规则对于涉及任用和评议、激励的重大人事决策事项（干部的评议，以及干部的批量任用和激励；员工的批量评议），应采用会审方式进行，会前酝酿，会上讨论，全体成员集体表决，保证决策质量。•表决权：组长、成员拥有表决权，一人一票•表决方式：书面会签。对于讨论通过的建议，集体会签、上报人事决策从众不从贤，少数服从多数。•任何决策事项的提交表决，原则上必须由全体成员参会•对于无法现场参会的成员，须发送材料、电话沟通、传真会签的方式•决策须获得3人及以上成员的赞同后方可通过•对于无法形成结论的决议事项，应延后再议，或根据需要报上级绩效薪酬委员会裁决215绩效薪酬委员会的运作规则——决议形成、发布和落实人事决策会议由绩效薪酬委员会中来自人资行政中心的成员主持绩效薪酬委员会秘书对于表决通过的决策事项，应形成书面决议、纪要所有已通过的决议，须有全体成员的会签，并由绩效薪酬委员会组长签发决议的形成决议的发布决议的落实应指定责任人对决策事项进行落实跟踪。决议执行过程中，如发现原决议有不符合实际情况之处，或决议执行环境、条件等已发生较大变化的，应按相关程序重新提交会议审议所有的决议、纪要和会议记录都须存档；对于重要的决策事项，除记录决策结论外，还应对表决过程中的各项意见，尤其是成员所持有的不同意见，进行明确的记录，经本人签字确认后予以存档，以备后查人事权限的履行应符合流程规范，使人事决策公平、公正。如果对绩效薪酬委员会的决策结果有异议，可以向隔级上级申述、裁决决议、纪要应上报上级相应组织，并根据贯彻落实的要求，发送至相应群体文件的发布、传递和存档须遵照公司信息安全和文档管理的相关管理规定216绩效薪酬委员会的运作规则——内阁原则•对于涉及干部和员工任用、评议和激励相关的重大人事决策事项，由绩效薪酬委员会成员共同参与决策分析和制订决策，每个成员都应发表意见•如果团队成员是决策的利益相关方，决策时应回避•会上，团队成员在应坦诚相见，充分发表各自的意见，并且，每位成员都应该举手表决，不得以任何理由屏蔽其他成员表达意见•会下，团队成员对会议内容保密，决不可将相关信息以任何方式向外扩散，违者将被取消绩效薪酬委员会成员的资格误区•决策前，通过透露自己的意见或其它方式暗示其他团队成员，影响别人的意见•决策会上，不站在企业的高度，而是考虑个人的好恶或私人恩怨，进行表决•决策会上，通过个人的职务之便，干预其他成员的表决结果•会后，直接向当事人透露决策结果，或通过其他人间接透露决策结果•会后，直接或间接地表达，决策结果不是自己的意见，而是某一位或几位成员的意见，或团队的决策结果•会后，直接或间接地透露其他成员的意见内阁原则217绩效薪酬委员会的检查、监督与问责上级绩效薪酬委员会应对于下属各绩效薪酬委员会的决策质量、行权规范和运作情况等开展必要的检查和监督，以此发现优秀干部和不称职干部，或发现制度、流程中存在的问题•绩效薪酬委员会成员在履职（行权）过程中，必须承担相应的责任，并且通过接受监督和指导，保证责任的落实•如果行权不当，上级领导和审计部门要通过检讨、通报批评、留岗查看、调岗、降职、解除劳动合同等方式对该岗位的人追究责任绩效薪酬委员会组长是该绩效薪酬委员会应负责任的第一责