财政支出项目绩效自评参考指标(9.1)(申报表参考指标)

一级指标二级指标三级指标［注］支出类别选填：一般公共服务支出、外交支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、资源勘探信息支出、商业服务业支出、金融支出、援助其他地区支出、国土海洋气象支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、债务还本付息支出等。省直部门财政支出绩效自评指标体系汇总表项目名称是否属于业务费支出类别指标体系指标解释及参考标准评分标准省直预算部门：一级指标二级指标三级指标项目开展及时性项目实际开展时间与计划开展时间的差距，用以反映和考核项目开展的及时性。项目按计划开展的得满分；未及时开展的，与计划开展月份相比每推迟1个月扣1分，扣完为止。项目完成及时性项目实际完成时间与计划完成时间的差距，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。项目如期完成的得满分；未及时完成的，与计划完工月份相比每推迟1个月扣1分，扣完为止。项目立项规范性项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。评价要点：①项目是否按照规定的程序申请立项；②项目资金设立依据是否充分；③所提交的文件、材料是否符合相关要求；④事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。绩效目标合理性项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。评价要点：①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策；②是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关；③项目是否为促进事业发展所必需；④项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平；⑤目标设置是否客观、科学，能否体现财政支出经济性、效率性和有效性等。一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。绩效指标明确性依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。评价要点：①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；③是否与项目年度任务数或计划数相对应；④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。成本控制率成本控制率A=截至年末累计支出数/项目概算或当年预算数。A≦100%得满分；100%﹤A≦105%时，得分为此项指标满分值-100×（A-100%）（如：A=102.8%，此项指标权重4分，则得分为4-2.8=1.2分），A＞105%时不财政支出项目绩效自评参考指标1（共性指标）指标体系指标解释评分标准资金落实投入时效情况项目立项资金到位率实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。实际到位资金：一定时期（本年度或项目期）内实际落实到项目实施单位的资金总额。计划投入资金：一定时期（本年度或项目期）内计划投入到项目实施单位的资金总额。资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。资金到位率大于90%的得满分，每少5个百分点扣1分，扣完为止。到位及时率到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。及时到位资金：在某一时点实际落实到项目实施单位的资金。应到位资金：按照合同或项目进度规定应在某一时点落实到项目实施单位的资金。到位及时率大于90%的得满分，每低5个百分点，扣一分，扣完为止。资金使用率资金使用率=（实际使用资金/实际到位资金）×100%。用以反映和考核资金的使用情况。实际使用资金：一定时期（本年度或项目期）内项目实施单位实际使用的资金总额。资金使用率大于95%的得满分，每少5个百分点扣1分，扣完为止。财政投入乘数财政投入乘数=非财政资金投入/财政资金投入。用以反映和考核财政资金投入对其他资金投入的带动作用。非财政资金投入：一定时期内（本年度或项目期）项目资金实际总投入与财政资金实际投入的差额。财政资金投入：一定时期内（本年度或项目期）各级财政投入该项目的资金总额。财政投入乘数达到或超过预期的得满分，较预期每差10个百分点扣1分，扣完为止。人员保障项目是否成立专门工作小组，由专人负责，人员分工是否合理，能否为工作开展提供坚持有力的组织保障。已成立项目工作小组，指定专人负责项目建设，人员充分、分工合理的得满分；未成立专门工作小组，但有专人负责，不影响工作开展的酌情给分；未指定专人负责，影响工作开展的不得分支撑条件保障承办项目单位是否能够提供技术装备、办公场所等支撑条件保障。保障措施完备得满分，不够完备一项扣1分。业务管理制度健全性项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。评价要点：①是否已制定或具有相应的业务管理制度；②业务管理制度是否合法、合规、完整。一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。资金落实投入业务管理项目管理组织管理制度执行有效性项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。评价要点：①是否遵守相关法律法规和业务管理规定；②项目调整及支出调整手续是否完备；③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档；④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。项目质量可控性项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。评价要点：①是否具有或制定了相应的项目质量要求或标准；②所制定的标准是否符合国家、部委或行业等技术和质量管理标准；③是否采取了相应的质量检查、验收等必需的控制措施或手段。一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。财务管理制度健全性项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。评价要点：①是否有专门的项目资金管理办法；②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。资金使用合规性项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。评价要点：①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；③项目的重大开支是否经过评估认证。一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。项目资金安全性项目资金的安全性是否得到保障。评价要点：①是否符合项目预算批复或合同规定的用途；②是否存在截留、挤占、挪用等情况。一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。财务监控有效性项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。评价要点：①是否已制定或具有相应的监控机制；②是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。一项不符合扣1分，严重的此项完全不得分。会计信息真实性项目实际发生支出的会计核算是否真实、准确和规范会计信息真实的得满分，发现一处不真实扣1分，扣完为止。会计信息完整性项目资金投入、支出、资产等会计核算资料的完整性会计信息完整的得满分，发现一处不完整扣1分，扣完为止。会计信息及时性各类会计核算资料提供的及时性；已完成项目是否及时进行决算与审计；项目形成的固定资产是否及时登记入账等情会计信息及时的得满分，发现一处不及时扣1分，扣完为止。资产管理制度健全性评价要点：①项目单位的资产管理制度是否健全、完整和合法；②资产管理制度是否得到有效执行。发现一处问题扣1分，扣完为止。资产管理业务管理项目管理会计信息质量管理财务管理资产准确性项目单位实际资产与账面资产的差异情况。发现一处不符扣1分，扣完为止。固定资产专人管理情况是否指定专人管理本单位固定资产。指定专人管理本单位固定资产得满分，否则不得分。固定资产利用率固定资产利用率=实际在用固定资产/所有固定资产×100%。本指标得分=指标权重×固定资产利用率。设备完好率反映设备能否正常使用，是否有专人维护，维修是否及时。设备完好率=运转正常的设备/所有办公设备。本指标得分=指标权重×设备完好率。产出数量实际完成率实际完成率=（实际产出数/计划产出数）×100%。用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。实际产出数：一定时期（本年度或项目期）内项目实际产出的产品或提供的服务数量。计划产出数：项目绩效目标确定的在一定时期（本年度或项目期）内计划产出的产品或提供的服务数量。本指标得分=指标权重×实际完成率。得分以满分为上限。质量达标率质量达标率=（质量达标产出数/实际产出数）×100%。用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。质量达标产出数：一定时期（本年度或项目期）内实际达到既定质量标准的产品或服务数量。既定质量标准是指项目实施单位设立绩效目标时依据计划标准、行业标准、历史标准或其他标准而设定的绩效指标值。本指标得分=指标权重×质量达标率。验收有效性项目完工验收的情况，用于反映和考核项目验收方式的合理性、验收机构的权威性和验收结果的公证性等。项目验收过程发现一处问题扣1分，扣完为止。经济效益项目带来的直接或间接经济影响社会效益项目带来的直接或间接社会影响环境效益项目带来的直接或间接环境影响可持续效益项目后续运行及成效的可持续性社会公众或服务对象满意度满意度调查社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度，一般采取社会调查的方式。满意率=调查结果为满意的人数/调查的总人数。本指标得分=指标权重×满意率。产出质量资产管理此四项指标为设置项目支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据项目实际并结合绩效目标设置情况有选择地进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。产出与效益项目管理一级指标二级指标三级指标收文处理率各单位报送省委、省委办公厅的文件，当天收文处理率95%以上各单位报送省委、省委办公厅的文件，当天收文处理率95-100%，得5分；90-95%，得4-5分；85-90%，得3-4分；85%以下，得3-0分。文件交换工作效率全年文件交换和传递及时率、准确率100%全年文件交换和传递及时率、准确率99-100%，得4-5分；98-99%，得3-4分；97-98%，得2-3分；97%以下，得2-党内法规和规范性文件向中央报备率党内法规和规范性文件向中央报备率90%党内法规和规范性文件向中央报备率90-100%，得5分；85-90%，得4-5分；80-85%，得3-4分；80%以下，得3-0分各类刊物的编辑工作情况编辑《调研文稿》90期、《调研工作通讯》5期、《政研专报》35期、《闽台交往研究》15期、《媒体看福建》40期完成工作量90-100%，得5分；85-90%，得4-5分；80-85%，得3-4分；80%以下，得3-0分。文稿服务情况做好省委和省委领导文稿服务工作。确保文稿服务无差错存在差错情况1次扣1分，问题严重此项不得分。会议活动服务情况做好省委和省委领导会议活动服务工作。确保会议服务无差错，存在差错情况1次扣1分，问题严重此项不得分。机要交通工作做好省委机要交通工作。确保机要交通工作无差错存在差错情况1次扣1分，问题严重此项不得分。运转情况保障省委办公厅正常运转，确保省委工作开展，确保正常运转存在差错情况1次扣1分，问题严重此项不得分。服务对象满意度满意度调查是否获得中央领导批示肯定获得批示、及荣誉情况。基本分5分，获得中央领导批示肯定加3分，省领导批示肯定加2分，获得荣誉酌情加分。受到批评按上述标准扣分。01一般公共服务支出01001财政支出项目绩效自评参考指标2（个性指标）支出分类指标体系指标解释产出与效益产出数量产出质量一般公共服务支出（省委办公厅：省委专项业务费）序号评分标准一、业务费中央和省委重大决策部署贯彻落实情况的督促检查任务数完成中央和省委重大决策部署贯彻落实情况的督促检查任务10项次。少一件扣1分，扣完为止。中央和省委领导批示查办件数中央和省委领导批示查办110件少一件扣0.1分，扣完为止。省委常委会、专题会议定事项落实督办件数。完成省委常委会、专题会议定事项落实督办60件。少一件扣