江苏凯力克钴业股份有限公司资产重组项目资产评估报告书

江苏凯力克钴业股份有限公司资产重组项目资产评估报告书鄂万信评报字（2012）第017号HUBEIWANXINASSETSAPPRAISALCO.,LTD.湖北万信资产评估有限公司二Ｏ一二年八月六日江苏凯力克钴业股份有限公司资产重组项目资产评估报告书湖北万信资产评估有限公司电话：[phone]（或87132161）传真：[phone]第-1-页江苏凯力克钴业股份有限公司资产重组项目资产评估报告书鄂万信评报字（2012）第017号目录声明........................................................................................................................5资产评估报告书摘要........................................................................................................7资产评估报告书正文......................................................................................................10一、委托方、被评估单位（或者产权持有单位）和业务约定书约定的其他评估报告使用者的概况.................................................11二、评估目的.....................................................16三、评估对象和评估范围...........................................16四、价值类型及定义...............................................22五、评估基准日...................................................23六、评估依据.....................................................23七、评估方法.....................................................25八、评估程序实施过程和情况.......................................32九、评估假设.....................................................33十、评估结论.....................................................34十一、特别事项说明...............................................34十二、评估报告使用限制说明.......................................40十三、评估报告日.................................................41资产评估报告书附件......................................................................................................43附件一：与评估目的相对应的经济行为文件...........................43附件二：被评估单位专项审计报告...................................43附件三：委托方和被评估单位法人营业执照...........................43江苏凯力克钴业股份有限公司资产重组项目资产评估报告书湖北万信资产评估有限公司电话：[phone]（或87132161）传真：[phone]第-2-页附件四：评估对象涉及的主要权属证明资料...........................43附件五：委托方和相关当事方的承诺函...............................43附件六：签字注册资产评估师的承诺函...............................43附件七：评估机构资格证书.........................................43附件八：评估机构法人营业执照副本.................................43附件九：签字注册资产评估师资格证书...............................43附件十：资产评估结果汇总表及明细表...............................43江苏凯力克钴业股份有限公司资产重组项目资产评估报告书湖北万信资产评估有限公司电话：[phone]（或87132161）传真：[phone]第-3-页评估结果明细表及汇总表目录一、资产基础法评估结果汇总表（万元）二、资产评估结果分类汇总表三、流动资产清查评估汇总表1、现金清查评估明细表2、银行存款清查评估明细表3、应收票据清查评估明细表4、应收账款清查评估明细表5、预付账款清查评估明细表6、应收利息清查评估明细表7、其他应收款清查评估明细表8、存货清查评估汇总表（1）存货—原材料清查评估明细表（2）存货—委托加工物资清查评估明细表（3）存货—产成品清查评估明细表（4）存货—在产品清查评估明细表四、非流动资产清查评估汇总表1、长期投资清查评估汇总表（1）长期股权投资清查评估明细表2、固定资产清查评估分类汇总表（1）固定资产—房屋建筑物清查评估明细表（2）固定资产—构筑物及其辅助设施清查评估明细表（3）固定资产—机器设备清查评估明细表（4）固定资产—车辆清查评估明细表（5）固定资产—电子设备清查评估明细表3、在建工程清查评估汇总表江苏凯力克钴业股份有限公司资产重组项目资产评估报告书湖北万信资产评估有限公司电话：[phone]（或87132161）传真：[phone]第-4-页（1）在建工程—在建设备清查评估明细表4、无形资产清查评估汇总表（1）土地使用权清查评估明细表（2）其他无形资产清查评估明细表5、递延所得税资产清查评估明细表五、流动负债清查评估分类汇总表1、短期借款清查评估明细表2、应付账款清查评估明细表3、预收账款清查评估明细表4、应付职工薪酬清查评估明细表5、应交税费清查评估明细表6、应付利息清查评估明细表7、其他应付款清查评估明细表六、非流动负债清查评估分类汇总表1、长期借款清查评估明细表2、其他非流动负债清查评估明细表七、子公司评估明细表1、无锡通达锂能科技有限公司评估明细表2、HLK(HONGKONG)LIMITED评估明细表江苏凯力克钴业股份有限公司资产重组项目资产评估报告书湖北万信资产评估有限公司电话：[phone]（或87132161）传真：[phone]第-5-页声明江苏凯力克钴业股份有限公司资产重组项目资产评估报告书湖北万信资产评估有限公司电话：[phone]（或87132161）传真：[phone]第-6-页注册资产评估师声明一、我们在执行本资产评估业务中，遵循相关法律法规和资产评估准则，恪守独立、客观和公正的原则；根据我们在执业过程中收集的资料，评估报告陈述的内容是客观的，并对评估结论合理性承担相应的法律责任。二、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估单位（或者产权持有单位）申报并经其签章确认；所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的责任。三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏见。四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已经发现的问题进行了如实披露，且已提请委托方及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求。五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。江苏凯力克钴业股份有限公司资产重组项目资产评估报告书湖北万信资产评估有限公司电话：[phone]（或87132161）传真：[phone]第-7-页资产评估报告书摘要江苏凯力克钴业股份有限公司资产重组项目资产评估报告书湖北万信资产评估有限公司电话：[phone]（或87132161）传真：[phone]第-8-页江苏凯力克钴业股份有限公司资产重组项目资产评估报告书鄂万信评报字（2012）第017号摘要湖北万信资产评估有限公司（以下简称“本公司”）接受深圳市格林美高新技术股份有限公司的委托，完成必要的评估程序，按照资产评估业务约定书的约定，出具资产评估报告书。现将资产评估情况及评估结果摘要报告如下：一、委托方：深圳市格林美高新技术股份有限公司（以下简称“格林美”）；其他评估报告使用者：国家法律、法规规定为实现本次评估目的相关经济行为而需要使用本报告的其他评估报告使用者。二、被评估企业：江苏凯力克钴业股份有限公司。三、评估目的：本次评估目的是为江苏凯力克钴业股份有限公司资产重组提供价值参考依据。四、评估对象和范围：评估对象为江苏凯力克钴业股份有限公司的股东全部权益价值。评估范围是江苏凯力克钴业股份有限公司截止2012年5月31日经审计的全部资产和负债。五、价值类型：市场价值。六、评估基准日及评估报告使用有效期：评估基准日为2012年5月31日，评估报告使用有效期为一年，即自2012年5月31日至2013年5月30日。七、评估方法：资产基础法、收益法。八、评估结论：经采用收益法评估，凯力克钴业股东全部权益价值在评估基准日的评估结果为53,347.32万元（大写：伍亿叁仟叁佰肆拾柒万叁仟贰佰元整）。本评估报告仅供委托方为实现评估目的使用，使用权归委托方所有。未征得出重要提示以下内容摘自资产评估报告书，欲了解本评估股权项目的全面情况，应认真阅读资产评估报告书全文。江苏凯力克钴业股份有限公司资产重组项目资产评估报告书湖北万信资产评估有限公司电话：[phone]（或87132161）传真：[phone]第-9-页具评估报告的评估机构同意，评估报告的内容不得被摘抄、引用或披露于公开媒体，法律、法规规定以及相关当事方另有约定的除外。报告使用者在使用本评估报告时请关注资产评估报告正文中的特别事项说明。江苏凯力克钴业股份有限公司资产重组项目资产评估报告书湖北万信资产评估有限公司电话：[phone]（或87132161）传真：[phone]第-10-页资产评估报告书正文江苏凯力克钴业股份有限公司资产重组项目资产评估报告书湖北万信资产评估有限公司电话：[phone]（或87132161）传真：[phone]第-11-页江苏凯力克钴业股份有限公司资产重组项目资产评估报告书鄂万信评报字（2012）第017号深圳市格林美高新技术股份有限公司：湖北万信资产评估有限公司（以下简称“本公司”）接受深圳市格林美高新技术股份有限公司（以下简称“格林美”）的委托，根据中华人民共和国有关资产评估的规定，本着独立、客观、科学、公正的原则，按照公认的资产评估方法，对因资产重组所涉及的江苏凯力克钴业股份有限公司（以下简称“凯力克钴业”）的股东全部权益进行了评估。本公司评估人员按照必要的程序，对委托评估的资产和负债实施了实地勘查、市场调查与询证，对江苏凯力克钴业股份有限公司资产重