项目经费内部控制管理制度

项目经费内部控制管理制度为加强项目专项资金的管理，合理、有效、规范使用专项资金，根据有关专项资金使用管理办法的规定，根据实际情况，制定本办法。一、专项资金管理和使用坚持科学安排、合理配置、专款专用、专账核算、严格监管原则。二、工作职责：专人负责组织完成专项资金项目的备案、申报及审批落实工作，负责对项目实施单位专项资金的使用范围进行指导，负责组织完成专项资金项目的检查、验收和评价工作。三、项目实施主体负责专项资金项目的组织实施，负责按照项目专项资金预算范围按计划合理使用专项资金，负责提请有关部门组织对项目进行验收和评价，负责配合接收上级有关部门的检查、验收和评价工作。四、财务部门负责专项资金指定收款账户的提供，负责审查项目实施单位按照专项资金预算范围申报的专项资金使用计划，按规定报批后支付专项资金，负责设立专项资金的专用科目进行转账单独核算，负责编制专项资金项目的资金预算、财务决算，负责配合审计机构对专项资金项目的竣工决算审计工作，负责配合有关单位接收主管部门的检查、验收和评价。五、项目资金来源包括专项资金和实施主体自有资金。实施主体收到的项目专项资金要纳入本单位资金预算统一管控，以提高专项资金使用的整体效益。项目实施过程中，专项资金和自有资金要匹配使用，不得优先全额使用专项资金。六、项目专项资金管理：根据本项目的特点，实施主体可不为专项资金单独开立存款账户，实施主体基本存款账户可作为专项资金的指定收款账户。七、本项目经费内部控制管理制度自制定之日起生效。