有权查询、冻结、扣划机关简表(截止2017年3月)

单位个人单位个人单位个人1.从2015年2月4日起，民事案件法院冻结被执行人银行存款不得超过一年，续冻不得超过一年。2.证件要求：福建省内（含厦门）的人民法院执行人员出示本人工作证或执行公务证；省外人民法院执行人员同时出示本人工作证和执行公务证。注意关注证件有效期。刑事案件法院冻结期限为6个月。《民事诉讼法》，《刑事诉讼法》，《最高人民法院关于人民法院民事执行中查封、扣押、冻结财产的规定》，《最高人民法院关于依法制裁规避执行行的若干意见》，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》（法释〔2015〕5号）经县以上税务局（分局）局长批准《税收征收管理法》，《税收征收管理法实施细则》经直属海关关长或者其授权的隶属海关关长批准《海关法》，《海关行政处罚实施条例》，《进出口关税条例》，《海关稽查条例》1.由县团级以上单位出具。2.人民检察院因犯罪嫌疑人死亡以外的其他原因撤销案件的，可直接通知冻结机构上缴国库或者返还被害人。3.人民检察院、公安机关、国家安全机关办理冻结或续冻的期限每次不超过六个月，但对重大、复杂案件，经设区的市一级以上人民检察院、公安机关、国家安全机关负责人批准，冻结或续冻存款、汇款期限为一年。《刑事诉讼法》，《国家安全法》，《中国人民银行、最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知》（银发[1993]356号），《人民检察院扣押、冻结涉案款物工作规定》，《银行业金融机构协助人民检察院公安机关国家安全机关查询冻结工作规定》（银监发[2014]53号）查询：中国人民银行或者其省一级分支机构负责人批准。冻结：经中国人民银行负责人批准，可要求临时冻结48小时，之后未接到侦查机关继续冻结通知的，应当解除冻结。《反洗钱法》，《中国人民银行法》查询：经县级以上工商行政管理部门主要负责人批准。冻结：对有证据证明转移或者隐匿违法资金的，经县级以上工商行政管理部门主要负责人书面批准，可以申请司法机关予以冻结。另外，对涉嫌从事传销和变相传销等非法经营活动的单位和组织者，经县级以上工商行政管理局局长批准，可由有关工商行政管理机关持有效的批准文件通知开户银行在六个月内暂停其办理结算业务。《反不正当竞争法》，《禁止传销条例》，国务院办公厅转发工商局等部门《关于严厉打击传销和变相传销等非法经营活动的意见》的通知有权无权会计监督时，应由国务院财政部门及其派出机构行使；纠正财政违法行为时，县级以上政府的财政部门有权。《会计法》，《财政违法行为处罚处分条例》特别注意事项要求协助单位名称查询冻结扣划法院税务海关检察院、公安、国家安全机关、军队保卫部门、监狱人民银行有权无权无权无权有权有权有权有权有权无权工商行政管理部门协助依据有权查询、冻结、扣划机关简表（截止2017年3月）无权财政部门经国务院外汇管理部门或者省级外汇管理机关负责人批准，查询被调查外汇违法事件的当事人和直接有关的单位、个人的账户，但个人储蓄存款账户除外。《外汇管理条例》经县级以上监察机关领导人员批准。军队团级以上单位纪检机关，被调查对象存款开户金融机构属于中央垂直管理的，监察文书由监察部驻金融系统监察局或该局设在各地的派驻机构开具。《行政监察法》查询：经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准；经设区的市一级以上银行业监督管理机构负责人批准，查阅涉嫌违法事项有关的单位和个人有关资料。冻结：经银行业监督管理机构负责人批准，可以申请司法机关予以冻结。《银行业监督管理法》查询：经国务院保险监督管理机构负责人批准。冻结：经保险监督管理机构主要负责人批准，申请人民法院予以冻结。《保险法》经中国证券监督管理委员会批准。《证券法》、《证券投资基金法》、《期货交易管理条例》经县级以上政府审计机关负责人批准；（军队）审计部门办理审计事项，经本部门主要负责人批准《审计法》，《中国人民解放军审计条例》负责垄断协议、滥用市场支配地位方面的反垄断执法工作的机构为国家工商行政管理总局以及经授权的省级工商行政管理局；负责涉嫌价格垄断行为方面的反垄断执法工作的机构为国家发展和改革委员会、省级政府价格主管部门以及经授权的下一级政府价格主管部门；负责未依法申报经营者集中方面的反垄断执法工作的机构为国家商务部以及省级商务主管部门。《反垄断法》，《工商行政管理机关查处垄断协议、滥用市场支配地位案件程序规定》，《反价格垄断行政执法程序规定》，《未依法申报经营者集中调查处理暂行办法》进行查询的须为县级以上各级人民政府价格主管部门。《价格法》，《价格违法行为行政处罚规定》无权有权经公证机构审查确认身份的继承人，可凭公证机构出具的《存款查询函》查询作为被继承人的存款人在各银行业金融机构的存款信息；公证机构在办理继承公证过程中需要核实被继承人银行存款情况的，各银行业金融机构应当予以协助。《司法部中国银行业监督管理委员会关于在办理继承公证过程中查询被继承人名下存款等事宜的通知》有权无权反垄断执法机构有权无权无权政府价格主管部门有权有权无权外汇管理机关无权无权无权有权有权保险监督管理机构无权监察机关（含军队、武警）银行监督管理机构有权无权无权无权证券监督管理机构无权公证机构无权有权审计机关（含军队、武警）备注：1.《商业银行法》第29条：对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外。第30条：对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律、行政法规另有规定的除外；有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但法律另有规定的除外。注意，未经法律许可，各行不得自行协助执行境外法院的司法文书。2.在协助有权机关根据《行政强制法》的规定采取行政强制措施和强制执行时，注意：（1）需要冻结存款、汇款时：冻结期限一般不超过30日，情况复杂的，经行政机关负责人批准，可以延长，但延长期限不得超过30日。法律另有规定的除外。（2）需要划拨存款、汇款时，注意不得将该款项划入国库或者财政专户以外的其他账户。3.对有权机关要求协助查询省内（不含厦门）单位或个人存款余额和开户行情况且手续完备的，各营业网点均可协助办理。4.协助办理扣划事务前应先将账户相应资金冻结，无须有权机关出具冻结法律文书。5.银行协助扣划存款时，应当将扣划的存款直接划入有权机关指定的账户。有权机关要求提取现金的，银行不予协助；接收扣划款项的账户应当是执法机构或者该执法机构所在地的财政结算专户的户名；对收款账户是法院、海关、税务、财政专户和国库账户的协助扣划事项，可由协助机构按照行内相关制度直接审核后办理；对收款账户是法院、海关、税务、财政专户和国库账户以外的账户的协助扣划事项，仍要求在协助机构所在行相关部门审批确认后办理。关注款项汇出后，是否发生退汇，如发生退汇，应及时重新办理汇划。6.对于客户账户因网络冻结系统冻结或解冻的，网点可以分别通过“1193活期存款特殊事务查询”、“1693定期存款特殊事务查询”查询账户事故记录，事故记录中操作员号最后三位是以“L”开始的，即为人民法院的网络冻结。如客户需要查询具体的冻结法院等信息的，应告知客户前往账户开户网点查询，开户网点可通过ODSB综合数据管理平台查询。