[工程咨询公司]公司总经理负责制

XXXX环境营造有限责任公司总经理负责制暂行考核办法XXXX为了符合XXXX融建投集团公司（以下简称“集团公司”）20XX年战略目标、为了充分调动XXXX环境营造有限责任公司（以下简称“工程公司”）以总经理负责牵头的管理团队所有人的主观能动性，为集团公司及所有员工创造更大的经济效益，本着“风险共担、利益共享、多劳多得、少劳少得、不劳不得”的原则制定本办法。第一节考核期限及考核内容1、考核年度起止时间：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日（以阳历日历为准）；2、工程公司管理团队的工作内容2.1、完善团队管理、巩固发展老客户业务的同时加强新的市场业务开拓工作；2.2、完善20XX年XX月XX日前的老工程及本财务年度新承接工程的施工管理、结算及收款工作；2.3、做好工程公司、集团市场部以及其他引进合作项目的招投标工作，力争通过前期策划、过程经营使中标率达到100%；2.4、协助完成集团其他公司的投标经营工作；2.5、抓好工程公司经营管理团队的内部基础管理工作，建立健全管理团队内部目标责任分解机制、激励机制及奖惩办法；2.6、落实完善XXXX公司资质维护、人员继续教育、人员证件延期、人才储备、文化建设等工作。配合协助集团公司行政做好资质升级、延续等工作；2.7、完成集团公司交办的其他工作；2.8、通过管理团队的共同努力，完成基本利润目标，力争超额完成利润目标；第二节考核办法1、考核办法：实行基本利润目标内和超额完成利润差别比例分成制度。1.1、毛利润=所有利润毛收入-本财务年度内工程公司所有成本支出；1.2、所有利润毛收入包含以下内容：1.2.1、本财务年度内收取的资质费、标书费及其他收费的现金收入；1.2.2、本财务年度内，以XXXX环境营造有限责任公司名义中标的工程项目（包含挂靠项目）、工程公司投标团队参与运作投标以其他公司名义中标的工程项目的所有应收取的管理费或居间费或其他费用收入；1.2.3、20XX年XX月XX日前中标（以施工合同的签订时间为准）的项目管理费收入，按以下方式打折计入本财务年度利润毛收入：（1）、截止20XX年XX月XX日，工程已经竣工验收并办理完审计结算的项目（时间节点以审计报告的时间为准），管理费收入不计入本财务年度利润毛收入；（2）、截止20XX年XX月XX日，工程已经竣工验收并取得竣工验收报告，但是未办理完审计结算的项目（时间节点以竣工验收报告的时间为准），按（约定的应收管理费总额－20XX年X月X日以前已经到账的管理费金额）×10%计入本财务年度工程公司的利润毛收入；（3）、截止20XX年XX月XX日，工程已经完工，但未验收或未取得竣工验收报告的项目（时间节点以竣工验收报告的时间为准），按（约定的应收管理费总额－20XX年XX月XX日以前已经到账的管理费金额）×20%计入本财务年度工程公司的利润毛收入；（4）、由中标单位自行组织施工、工程公司不参与管理、20XX年XX月XX日还正在施工的项目，按（约定的管理费总额－20XX年XX月XX日以前已经到账的管理费金额）×50%计入本财务年度工程公司的利润毛收入；（5）、截止20XX年XX月XX日，工程正在施工的项目，按（约定的管理费总额－20XX年XX月XX日以前已经到账的管理费金额）×100%计入本财务年度工程公司的利润毛收入；1.2.4、其他收入：（1）、协助市场部的PPP项目、环卫一体化项目及其他工程以外项目投标的提成收入：a、环卫项目标书费：5000元/套；b、环卫一体化、PPP项目等较为复杂的项目标书费：10000元/套；c、涉及专业性较强的项目，需要聘请外援编制方案的费用另行按实计算。（2）、协助以XX环卫等中标的项目提成收入，暂按每年服务费的1%作为提成比例；协助以三创环卫等中标的项目提成收入，暂按每年服务费的0.5%作为提成比例；（3）、分公司的管理费和年费收入。1.3、所有支出包括：1.3.1、XXXX公司所有在职员工的工资、补贴、标书提成、外挂项目介绍人提成费用及社保费用支出；（标书提成和外挂项目介绍人提成费用比例按“公司管理费、经营费收取及项目提成标准”执行）1.3.2、XXXX公司所有证件人员的挂证费、社保费、培训费等费用支出；1.3.3、按集团公司规定XXXX公司应摊销的办公费（含房租水电气午餐等）支出；1.3.4、投标费用的直接支出，包括外借资质费、保证金利息、装订打印费、开标费等直接支出费用；1.3.5、投标费用的间接支出，包括可能发生的居间费；（每个项目所发生的居间费须在投标前由工程公司总经理汇报集团公司备案）1.3.6、投标费用的业务提成支出，包括：（1）、工程公司管理团队内部人员（工资计入XX工程公司的员工）引进的业务，按每个项目的管理费收入扣除投标费用的直接支出和间接支出后的5%，作为业务提成，并进入成本。注：业务费提成时间节点：○1管理费一次性收完的项目，在公司收到管理费的本季度内，按前述提成比例一次性支付；○2管理费分节点收取的项目，在收到第一笔管理费的本季度内，按前述提成比例支付50%，2019年春节前（即财务年度截止核算时间止之前）根据本财务年度内本项目收取管理费总额按提成比例（扣除已支付提成）一次性支付。（2）、工程公司管理团队以外的人引进的业务，按集团统一的提成制度规定的比例和时间节点提成，计入工程公司成本；1.3.7、工程公司为开展业务以及工程管理所发生的招待费、差旅费支出；1.3.8、其他支出费用（市政、房建升壹级的费用不含在本年度的支出内）。2、利润分配：2.1、考核目标：2.2.1利润毛收入目标：3500–1000=2500万元；注：利润毛收入按本节第1.2条约定计算，暂估2018度所有的支出为1000万元，最终以财务实际核算数据为准。2.2.2、工程公司经营团队自身业务目标：通过工程公司内部员工自身资源，本年度内实现中标金额3亿元（其中含挂靠XX公司的中标金额5000万元）；2.2.3、毛利润目标：毛利润目标为：2500万元；注：（1）毛利润按本节第1.1条约定的方式计算；（2）本财务年度工程公司的成本支出暂估1000万元，最终以工程公司实际发生的成本支出为准，每笔支出都必须有工程公司总经理签字认可。2.2、利润分配原则：工程公司应分配利润=毛利润×K；注：（1）当毛利润≤2500万元时，K=15%；（2）当毛利润＞2500万元时，K=20%；2.3、应分配利润的支付原则：2.3.1、20XX年XX月底前，由集团公司委派专人同工程公司财务等人员一道，按本节第2.2条利润分配原则计算出工程公司本财务年度内应分配利润金额；2.3.2、当年春节前，根据工程公司在本财务年度内利润毛收入的实际到账金额，按以下计算原则计算出在本财务年度内工程公司实际应发放的利润分配金额：本财务年度内工程公司实际应发放的利润分配金额=（本财务年度内利润毛收入中的实际到账金额-本财务年度内工程公司全部成本）×K；2.3.3、按本节第1.2条计算的利润毛收入中，在本财务年度内未到账部分所对应的工程公司应分配利润在本财务年度内不发放，留待实际到账再补发，每半年补发一次，补发金额=半年内实际到账的利润毛收入金额×K；注：（1）K值按本节第2.2条约定计算；（2）本财务年度内利润毛收入中未到账部分的利润不计入下一年度的目标考核收入；2.4、工程公司管理团体内部利润分配比例由工程公司总经理负责协商制定，须报集团公司备案。第三节其他约定1、集团公司为XXXX公司提供1000千万元作为投标经营的备用金（工程项目的履约保证金不列入该流动资金的计划内），并专门建立现金流台账，将此备用金和收入的管理费及其他收入费用均纳入XXXX公司的资金池内，在此资金池内使用资金不计利息。当资金池内的资金为零或负数时，集团公司再注入的资金按月息1.5%计取利息，进入XXXX公司的经营成本；2、每个中标项目签订分包合同、进场施工且收完管理费或经营费后（按工程款进度收取管理费的项目，须明确管理费的预期收益），工程公司财务人员、行政人员、经营部经理须专门建立收支台账，并及时同集团公司委派的审计人员一道计算出本项目的投标直接和间接成本支出及收入，双方签字备案存档，以备年终结算查询；3、工程公司管理团队年终结算所分配的利润按2-3%扣除因规避所得税所需的成本发票费用后，集团公司以现金形式支付给工程公司；4、工程公司管理团队中的经营部、预算部、工程部及行政部的人员架构暂时不做调整，薪酬待遇、标书提成及外挂项目业务提成的模式暂时沿用20XX年的模式。财务部设会计一名、出纳人员一名，其薪酬待遇=基本工资+绩效奖励，基本工资由集团财务部核定并计入工程公司成本，绩效奖励由工程公司核定；5、20XX年X月底前，集团委派审计人员和工程公司财务人员共同计算出本财务年度的利润值并上报集团董事会备案，利润分配在春节前实施。