[工程咨询公司]市场部费用报销及预算标准及流程

市场部费用报销标准及流程为了规范市场部成本费用使用的合理性，激发市场人员的积极性和主观能动性，特结合市场部的经营指标制定如下规定：一、费用使用范围1、日常维护费用2、特殊费用的开支3、差旅费等日常费用报销二、制定原则必须严格遵守公司相关的财务管理制度。三、费用报销标准（一）日常维护费用1、现阶段计算方法：考虑到目前处于市场开拓阶段，日常维护费用标准按每个人的任务指标进行制定。目前每个市场总监可向公司暂借一定备用金的形式，费用实报实销，报销费用后补齐暂借款。年终一次性清理借款。茶话会消费含在日常统护费用里，按季度个人支付给茶话会或报销费用后财务直接转茶话会。备用金借款金额计算：原则上，2000万以下任务指标，客情费用备用金为3万元；2000万以上-5000万以下任务指标，客情费用备用金为5万元正，5000万以上任务指标，客情费用备用金为6万元。每季度核销一次。2、市场部费用为先申报再消费的原则。2000元以内的日常维护费由市场部负责人同意后申请人再行经办，2000元以上的金额，由市场部签头人审批后申请人再行经办。3、财务按季度为考核单位，按每位市场总监统计费用。此费用在项目提成中一次性扣除。4、若市场总监一整年度还未有项目落地，年底清算后费用不再借支，费用停止报销，之前产生的累计费用在绩效薪酬中的30%（年终发放部份）扣除。（二）特殊费用：一事一议原则报董事长审批后，财务方可支付。（三）差旅费管理规定1、公司根据工作和业务需要安排出差。员工出差应填写“出差派遣单”，明确出差地点、时间和工作任务。2、住宿费开支标准（短期出差）（单位：元／天）等级职务一般地区特殊地区副总经理350500部门经理220350业务员、员工180300注：表中特殊地区指XX、XX、XX、XX。3、住宿费开支办法（1）公司员工出差，住宿费必须按住宿费开支标准在规定的限额内凭据报销，实际住宿费超过规定限额的，超支部分自理。特殊情况超出住宿标准，须经总经理批准方可予以报销。出差人员同性别,两人报一天住宿标准。（2）出差人员由接待单位免费接待或住在亲友家，无住宿费发票的，按住宿费开支标准相应职务，相应标准予以50％的补贴。4、短期出差交通费开支标准项目职务火车轮船飞机汽车及其他工具副总经理软卧二等舱普通舱据实报销部门经理硬卧三等舱普通舱主管硬卧三等舱普通舱业务员、员工硬卧三等舱普通舱5、交通费开支办法（1）乘坐火车，从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜六小时以上的，或连续乘车时间超过十二小时的，可购卧铺票。（2）乘坐飞机应从严控制，总经理以下级别人员因业务需要乘坐飞机，事前须经总经理批准，坚决杜绝“先斩后奏”。（3）短期出差期间的市内交通费每人每天按省外40元，省内30元包干使用。特殊原因，经副总经理同意后，据实报销。6、下列出差人员不实行市内交通费包干办法（1）总经理、部门经理在出差期间报销出租车费。除上述人员外，其他人员不报销出租车费，而按包干办法执行。（2）在外地参加会议和各种培训的人员。（3）自带交通工具或由接待单位提供交通工具的出差人员。（4）乘坐火车符合购卧铺条件而未购买卧铺票的，分别按慢车或直快列车硬座票价差的50%和特快列车硬座票价差的70%发给个人乘车补助。（5）在成都七区十二县出差，往返交通费实报实销。出租车费不予报销。（6）交通费中出租车费用不能超过50%。（7）交通费用总经理每月据实报销。7、通讯费开支办法出差人员确因工作需要发生的长话费（限指每月不报销手机通讯费用的员工）可按每次出差实际发生的因公通讯费用，凭据报销。8、出差人员生活补助（1）出差人员每天生活补助为：省内50元（早餐：10元，中餐：25元，晚餐：15元），省外一般地区60元（早餐：15元，中餐：25元，晚餐：20元）特殊地区80元（早餐：20元，中餐：35元，晚餐：25元）。总经理、部门经理出差，每天生活补助按省内、省外、特殊地区分别增加10元、10元、20元。（2）外出参加会议或参加学习培训的人员，由主持单位接待的，不再享受每天的生活补助、交通补助。（3）部门经理以上人员出差，确因工作需要发生的招待费用，一般地区可按每餐不超过300元实报实销，特殊地区可按每餐不超过500元实报实销。报销了招待费的当天不享受生活补助。报销招待费时，要注明事由、招待谁及参加人员。（4）外出参加会议或培训，所交会务费、培训费包含食宿费的，不报销住宿费和生活补助，只报销往返路途期间的生活补助。四、申请流程1、借款：市场备用金借款按核定金额在财务部借支。2、报销审批权限：由市场部负责人审核-财务总监-董事长。3、特殊费用：董事长审批后，财务方可支付。五、此制度董事长签字后执行，解释权财务部。XXXX投集团有限公司20XX年X月