台塑集团财务管理机能介绍（PPT 71页）

1财务管理机能介绍报告人:曾治平2简介本公司之ERP区分为六大管理机能：(1)营业管理(2)生产管理(3)资材管理(4)人力资源(5)财务管理(6)经营管理营业管理财务管理资材管理生产管理人力资源经营管理3财务管理目的符合法规简化事务编列财报忠实纪录反应异常4纲要一般帐务应收帐款应付帐款固定资产税务申报薪资帐务营业帐务材料帐务外销费用外购帐务财务管理模块图财务管理关联图一日结算5财务管理模块图应付帐款一般帐务税务申报固定资产营业管理资材管理人事管理成本管理营业帐务材料帐务薪资帐务外销费用外购帐务应收帐款6财务管理关连图固定资产营业税各类所得一般帐务营业人事薪资帐务营业帐务资材外销费用应收帐款材料帐务外购帐务应付帐款传票传票←传票支付→经营管理资金调度7一般帐务8一般帐务特色弹性科目立冲传票自动产生传票自转功能异常帐项警示多样汇总设定数据就源输入承接自转传票自定义报表格式提供管理报表9一般帐务特色(1):弹性科目立冲立冲自行组合指定科目立冲传票管制立冲立冲余额汇总科目数量减少科目长度缩短传票输入正确余额符合需求10一般帐务特色(2):传票自动产生传票会计确认帐项分摊：土地税、水电费等定期定额分摊定期结转：季/半年/年报、年度结转研发费用11一般帐务特色(3):传票自转功能自转应付费分录自转代扣所得税分录自转进项税额分录部门(费用别)+摘要会计科目用途+摘要外加税内含税大陆内含税自转分录自转会计科目回转传票12一般帐务特色(4):异常帐项警示日催告月催告结存金额异常13一般帐务特色(5):多样汇总设定可提供多个组织层级汇总资料可依照科目型态设定不同的汇总方式14一般帐务特色(6):数据就源输入一般费用暂借款外币暂借款会计确认传票15打印传票一般帐务特色(7):承接自转传票一般帐务作业取传票汇总原则取分录配方产生传票编号传票汇总原则建档传票分录建档转出传票人事薪资固定资产应收帐款应付帐款营业帐务外销费用材料帐务外购帐务16一般帐务特色(8):自定义报表格式报表出表条件建文件报表出表架构建文件报表数据源建文件报表撷取数据条件建文件损益表资产负债表台塑管理报表17一般帐务特色(9):管理报表•会计科目余额表•比较损益表•损益汇总表•销管财费用汇总表•推销管理费用比较表•经营简报18一般帐务关连图外包费用结算传票帐项分摊一般费用就源输入暂借款就源输入研发费用定期结转结存金额异常反应月催告日催告管理报表日报结算月报止付厂商各类自转传票自转核决异常管理零星材料19应收帐款20应收帐款特色弹性收款周期/币别弹性应收立冲要件自定义收款期限自定义对账单应收异常管理汇总开立传票数据就源输入21应收帐款特色(1):弹性收款周期/币别SAPAG1999BaseCurrency£AveragerateTomaintain:AveragerateCalculated:££SAPAG1999BaseCurrency£AveragerateTomaintain:AveragerateCalculated:££SAPAG1999BaseCurrency£AveragerateTomaintain:AveragerateCalculated:££月1-31月5-4半月1-15半月3-18…..…..22应收帐款特色(2):弹性应收立冲要件公司部门客户编号应收周期币别税额合并必要要件料品交易方式相关号码凭证号码选择要件售别产品编号订单号码相关号码Ex23应收帐款特色(3):自定义收款期限发票日发票日次月?周期月半月旬…?天24应收帐款特色(4):自定义对账单用途别原则建档合计原则建档明细摘要名称建档对账单应收帐款明细表25应收帐款特色(5):应收异常管理日催告月催告应收未收款异常反应单应收帐款异常反应表应收帐款异常反应表应收帐款异常反应表营业员营业处(全部)总经理室(3个月以上)总管理处(4个月以上)会计26应收帐款特色(6):汇总开立传票打印传票一般帐务作业取传票汇总原则取分录配方产生传票编号传票汇总原则建档传票分录建档转出传票转账缴款票据兑现退票27应收帐款特色(7):数据就源输入转账会计出纳确认入檔退款内外销缴款非营业缴款28应收帐款关联图帐款管理营业交运就源缴款内销票据管理一般帐务对帐异常管理应收立帐应收冲账开立传票缴票就源缴款非营业预(暂)收立帐营业授信票据退换一般帐务管理报表一般帐务转账传票29应付帐款30应付帐款特色(1):严格付款管制凭证重复管制止付厂商管制暂借款检查日期案号支付方式错误警示31应付帐款特色(2):多样付款方式员工转存企业内拨付EDI电汇现金支票银存(电汇)32应付帐款特色(3):汇总开立传票打印传票一般帐务作业取传票汇总原则取分录配方产生传票编号传票汇总原则建档传票分录建档转出传票调度付款退回撤销33逐笔确认付款一般帐务自转传票EDI付款柜台付款(现金/支票/汇款)结账/报表应付帐款关连图汇总确认付款员工转存企业内拨付资金调度34固定资产35固定资产作业特色固定资产异动就源输入材料领用自转固定资产提供累折重算提供财/税签财产目录、追溯重算区分列帐/列管资产多种折旧方式选择弹性残值续提方式闲置管理弹性盘点设定36固定资产特色(1):异动就源输入新增会计确认入檔移转减损闲置37固定资产特色(2):材料领用自转固定资产固定资产管理资材管理1.材料领用转固定资产条件建档(材料异原代及金额)2.资产编号转换原则中文品名材料中小类固定资产增加单领用(6万元以上)领用设备未转资产明细表38固定资产特色(3):提供累折重算累折重算取得价值变更取得日期变更耐用年数变更39固定资产特色(4):提供财/税签财产目录、追溯重算财签税签财产目录累折追溯/不追溯40固定资产特色(5):区分列帐/列管资产列帐列管折旧注记(Y/N)41固定资产特色(6):多种折旧方式选择可采用方法(1)平均法(2)定率递减法(1)平均年限法(即直线法)可采用方法42固定资产特色(7):弹性残值续提方式是否保留残值折旧方法残值比率残值限额43固定资产特色(8):闲置管理闲置设备提报逾期跟催出售报废移转44固定资产特色(9):弹性盘点设定盘点方式自主盘点抽点盘点免盘点资料固定资产资料盘点资料•使用部门•类别代号•资产编号自主盘点跟催差异结案异常跟催45固定资产管理资材一般帐务自转传票固定资产就源输入盘点抵押财物投保投资抵减领用新增移转减损闲置帐务差异固定资产关连图46薪资帐务47计算提拨金额人事薪资发放资料转出提拨金额提拨条件设定来源薪资项目建文件其他提拨设定提拨计算48职务别人工分析薪资费用分析组织层级薪资项目合计用人费用男、女、其他各部门、厂处别、全公司49薪资帐务人事一般帐务自转传票暂估提拨人工分析帐务薪资帐务关连图50资方劳保费计算原则建档资方健保费计算原则建档人工分析表薪资提拨处理薪资异动资料合并处理月月:每月一次年:每年底薪资帐务活动图提拨金额来源建档退休金补提拨金额输入提拨设定薪资传票部门薪资项目金额查询月薪资发放资料别建文件月人工分析汇总表人事费用汇总表月年月月月月月51营业帐务52营业帐务作业关联图一般帐务营业帐务运费明细运费冲销运费暂估折让退回销售应收帐款营业销售兑盈损福利费收据自转传票薪资帐务销售统计关系人交易应收款分析传票开立收据开立福利费提拨运费处理53营业帐务活动图日:每日旬/月:每月一次日报批处理销售日报表日月应收外汇兑盈损表外汇兑盈损月报处理销售异动传票运费暂估传票暂付运费日转档批次应付帐款先付后审成品运费付款数据输入成品运费付款传票福利费提拨表福利费传票月旬/月日收据资料输入收据打印月收据传票运费明细及调整整档作废单据处理其他收入明细表54材料帐务55材料帐务关联图资材单价计算作业自转传票作业材料月报异动材料月报异动处理领料明细表收料明细表收领料传票开立材料库存处理原料单价管理暂估内购款处理成本与市价孰低材料明细账原料结存报告表物料结存报告表材料月报传票清单传票原则异常清单传票开立异常清单原料领料单价比较表原料收料单价比较表成本与市价孰低评价表暂估内购材料款应付内购材料款暂估顺逆差清单56材料帐务月报处理月材料帐务活动图成本市价孰低调整材料月报调整(异动数据调整)月材料单价计算季试开传票月调整错误(生管用料资料不足)单价计算重作下月调整(入下月帐)库存价格材料月报表结存比较表暂估内购材料款暂估内购材料款明细账至总账调整暂估内购材料款调整帐错表错已结账成本市价孰低表应付内购材料明细表(余额)季月:每月一次季:每季/半年月材料收领传票月57外销费用58外销费用一般帐务传票开立营业受订押什费付审预收款冲审费用报销费用暂估外销费用就源输入营业销售外销费用关连图59外销费用就源输入外销费用付款异常表外销账务活动图外销海空运费就源输入海空运费确认关什费确认外销关什费就源输入外销费用结存查询及暂估调整外销费用传票外销费用确认外销费用暂估作业外销账务月报作棊月:每月一次外销海空运费报销单据黏贴单外销关什费报销单据黏贴单外销费用报销单据黏贴单月月月60外购帐务61外购资材采购一般帐务自转传票费用冲销审核结转成本兑盈损费用暂估资材仓储外购收料总账暂付应付帐款外购帐务关连图62外购成本明细表外购暂借转档处理外购帐务活动图外购成本传票月传票月日外购收料明细表外购收料数据查询日费用输入资材仓储外购收料费用并案输入日日外购费用查询外购费用暂估外购收料暂估明细表成本传票处理成本分摊外购成本分摊明细表外购案号成本明细表月底兑盈损报表总账手开传票月底日:每日月:每月一次重估应付外币兑盈损处理应付外币科目余额整档63一日结算64管理指标65就源输入确认一般费用暂借款缴款外包费用固定资产外销费用外购费用打印传票FEDI银行代入66打印传票传票自动汇总开立一般帐务作业取传票汇总原则取分录配方人事薪资固定资产应收帐款应付帐款营业帐务外销费用材料帐务外购帐务帐项分摊：定期定额分摊定期结转：季/半年/年报研发费用67南亚传票量统计图75%15万张计算机自转开立12%2.4万张就源输入确认-100,000200,000300,000400,000领料收料材料传票量仅占原资料1.75%传票资材传票资材68异常管理日催告月催告结存金额异常明细表统计表异常表应收未收款异常反应单应收帐款异常反应表营业员营业处(全部)固定资产自主盘点跟催差异结案异常跟催69财务机能e化效益72年:682亿89年:2,237亿72年:308人89年:264人营业额会计用人运输石化纺织汽车电子材料医疗建筑机械教育生化环保能源港口塑料加工信息70每月一日完成会计结算之管理意义创新突破企业改造止于至善合理化追根究底实时数据就源输入减少人工计算机化自动化异常管理环环相扣相互勾稽提高效率流程简化改善71敬请指教，谢谢！台北市民生东路四段54号10楼1006室电话：[phone]传真：[phone]电子邮件：[e-mail]网址：台塑网科技股份有限公司