资金财务部

相关部门资金财务部相关领导填写用款申请书或借款申请书编号：第次修改编制日期：修改日期：资金流出管理流程开始结束财务经理审核由财务部门退回不需要直接退回经办人或借款人总裁审批部门负责人审核董事长审批财务出纳办理否通过需要通过否通过相关部门资金财务部相关领导填写报销单或发票签字编号：第次修改编制日期：修改日期：费用报销管理流程开始结束部门负责人审核退回报销人总裁审批报销入帐财务经理审核董事长审批不需要需要通过否通过通过否否否相关部门资金财务部相关领导年度预算或资产购买计划编号：第次修改编制日期：修改日期：资产购置管理流程开始结束部门负责人审核提出购买申请、资产采购单签订采购合同并实施采购安排供应商报价或重新报价财务入帐不需要通过否通过通过否否否财务部经理审核总裁审批董事长审批部门负责人审核财务部经理审核董事长审批总裁审批不需要通过需要通过通过需要相关部门资金财务部相关领导收到供应商到货通知编号：第次修改编制日期：修改日期：资产入帐管理流程开始结束财务经理审核核对发票和申购单并验收填写资产领用单保管财务入帐不领用按发票金额入帐发票确认复核发票和验收单暂估入帐领用相关部门资金财务部相关领导调入部门填写申请单编号：第次修改编制日期：修改日期：资产调用管理流程开始结束财务部经理审核调出部门协调安排是否同意资产调用不需要资产管理部门验收移交总裁审批资产管理部门负责人审核董事长审批通过财务转帐否同意通过需要相关部门资金财务部相关领导提出资产处理意见编号：第次修改编制日期：修改日期：资产处置管理流程开始结束财务部经理审核填制资产处置申请审批表调整帐目不需要报废资产处理总裁审批部门负责人审核董事长审批通过按规定向税务部门申报否通过需要通过相关部门资金财务部相关领导提出年度盘点计划编号：第次修改编制日期：修改日期：资产盘点管理流程开始结束复核是否帐实相符确定盘点流程及人员培训编写资产盘点报告下发盘点要求和表格部门负责人审核配合、参与差异原因分析并形成处理意见报告通过资产盘点否需要是通过财务部经理审核总裁审批董事长审批调整明细帐按审批意见落实差异处理不需要相关部门资金财务部相关领导填写用款申请单编号：第次修改编制日期：修改日期：资金流入管理流程开始结束总裁审批拨付资金收款入帐通过否