ST锦化：XXXX年半年度财务报告

锦化化工集团氯碱股份有限公司2010年度中期财务报告1锦化化工集团氯碱股份有限公司二○一○年度中期财务报告中国●葫芦岛二○一○年八月编制锦化化工集团氯碱股份有限公司2010年度中期财务报告2重要提示公司管理人魏凤华先生、公司负责人王铁山先生、主管会计工作负责人李晓光先生及会计机构负责人任玉华女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。公司半年度报告经天职国际会计师事务所有限公司审计，天职国际会计师事所出具了标准有强调段的审计报告。审计报告天职沈审字[2010]103号锦化化工集团氯碱股份有限公司全体股东：我们审计了后附的锦化化工集团氯碱股份有限公司（以下简称锦化氯碱公司）财务报表，包括2010年6月30日的资产负债表，2010年1-6月的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照《企业会计准则》（财政部2006年2月15日颁布）的规定编制财务报表是锦化氯碱公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价锦化化工集团氯碱股份有限公司2010年度中期财务报告3管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，锦化氯碱公司财务报表已经按照《企业会计准则》（财政部2006年2月15日颁布）的规定编制，在所有重大方面公允反映了锦化氯碱公司2010年6月30日的财务状况、2010年1-6月的经营成果和现金流量。四、强调事项我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十一、十六所述，锦化氯碱公司因不能偿还到期债务，债权人葫芦岛银行股份有限公司站前支行向辽宁省葫芦岛市中级人民法院申请对锦化氯碱公司进行破产重整，辽宁省葫芦岛市中级人民法院于2010年3月19日裁定对锦化氯碱公司进行破产重整并指定了清算组担任管理人。2010年7月30日，辽宁省葫芦岛市中级人民法院批准了锦化氯碱公司管理人提交的《锦化化工集团氯碱股份有限公司重整计划》，重整计划披露了债权受偿方案、偿债资金来源及资金担保、经营方案等。由于重整计划正处于初始实施阶段，资金筹措、股权让渡、经营环境等尚存在不确定性，因此我们认为锦化氯碱公司的持续经营能力和未来盈利能力还存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。中国注册会计师：王君中国·北京二○一○年八月二十二日中国注册会计师：王世海锦化化工集团氯碱股份有限公司2010年度中期财务报告4资产负债表编制单位：锦化化工集团氯碱股份有限公司2010年6月30日金额单位：元项目期末余额期初余额附注编号流动资产货币资金6,551,054.0913,064,951.71七.1交易性金融资产--应收票据905,000.003,655,772.16七.2应收账款36,688,320.6334,541,714.20七.3预付款项57,563,872.7559,156,451.64七.5应收利息--应收股利--其他应收款48,247,833.1953,321,149.55七.4存货85,344,728.7599,459,992.23七.6一年内到期的非流动资产--其他流动资产--流动资产合计235,300,809.41263,200,031.49非流动资产可供出售金融资产--持有至到期投资--长期应收款--长期股权投资137,265,541.66115,998,400.00七.7投资性房地产1,608,718.251,640,641.64七.8固定资产1,236,924,260.941,231,145,108.39七.9在建工程196,420,585.22261,865,718.08七.10工程物资1,537,026.581,542,510.22七.11固定资产清理--生产性生物资产油气资产无形资产446,581,063.73454,836,514.24七.12开发支出--商誉--长期待摊费用9,887,018.1413,194,004.08七.13递延所得税资产--其他非流动资产3,500,000.003,500,000.00七.16非流动资产合计2,033,724,214.522,083,722,896.65资产总计2,269,025,023.932,346,922,928.14法定代表人：王铁山主管会计工作负责人：李晓光会计机构负责人：任玉华管理人：魏凤华锦化化工集团氯碱股份有限公司2010年度中期财务报告5资产负债表（续）编制单位：锦化化工集团氯碱股份有限公司2010年6月30日金额单位：元项目期末余额期初余额附注编号流动负债短期借款1,107,781,698.501,323,627,705.84七.18交易性金融负债--应付票据-35,000,000.00七.19应付账款313,473,623.56296,509,014.77七.20预收款项35,255,463.2529,735,261.58七.21应付职工薪酬8,993,932.472,874,402.55七.22应交税费24,262,972.7012,125,868.82七.23应付利息93,664,082.1567,752,476.22七.24应付股利--其他应付款708,457,036.10426,385,325.13七.25一年内到期的非流动负债155,309,547.95139,193,139.11七.26其他流动负债--流动负债合计2,447,198,356.682,333,203,194.02非流动负债长期借款27,944,670.7264,088,037.51七.27应付债券--长期应付款--专项应付款--预计负债--递延所得税负债86,977,099.2582,431,227.91七.14其他非流动负债16,542,857.3516,638,928.65七.28非流动负债合计131,464,627.32163,158,194.07负债合计2,578,662,984.002,496,361,388.09所有者权益(或股东权益)股本340,000,000.00340,000,000.00七.29资本公积767,857,361.17746,629,361.17七.30减:库存股--专项储备--盈余公积36,607,982.5636,607,982.56七.31未分配利润-1,454,103,303.80-1,272,675,803.68七.32股东权益合计-309,637,960.07-149,438,459.95负债及股东权益合计2,269,025,023.932,346,922,928.14法定代表人：王铁山主管会计工作负责人：李晓光会计机构负责人：任玉华管理人：魏凤华锦化化工集团氯碱股份有限公司2010年度中期财务报告6利润表编制单位：锦化化工集团氯碱股份有限公司2010年1-6月金额单位：元项目2010年1-6月2009年1-6月附注编号一、营业收入851,284,835.68440,681,296.26七.33减:营业成本908,793,048.13551,596,421.92七.33营业税金及附加1,843,868.31177,050.42七.34销售费用9,130,511.355,401,041.77管理费用40,496,486.2736,402,240.28财务费用37,981,775.9555,615,966.98七.35资产减值损失329,134.4711,442,200.82七.36加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）--投资收益（损失以“－”号填列）39,141.662,000,000.00其中:对联营企业和合营企业的投资收益39,141.66-二、营业利润（亏损以“－”号填列）-147,250,847.14-217,953,625.93加:营业外收入96,071.304,500.00减：营业外支出29,726,852.9413,729,154.55七.37其中:非流动资产处置损失--三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-176,881,628.78-231,678,280.48减：所得税费用4,545,871.348,157,520.89七.38四、净利润（净亏损以“－”号填列）-181,427,500.12-239,835,801.37五、每股收益(一)基本每股收益-0.5336-0.7054(二)稀释每股收益-0.5336-0.7054六、其他综合收益--七、综合收益总额-181,427,500.12-239,835,801.37法定代表人：王铁山主管会计工作负责人：李晓光会计机构负责人：任玉华管理人：魏凤华锦化化工集团氯碱股份有限公司2010年度中期财务报告7现金流量表编制单位：锦化化工集团氯碱股份有限公司2010年1-6月金额单位：元项目2010年1-6月2009年1-6月附注编号一、经营活动产生的现金流量：--销售商品、提供劳务收到的现金633,083,740.58513,801,187.93收到的税费返还--收到其他与经营活动有关的现金13,258,826.0810,014,564.78七.39(1)经营活动现金流入小计646,342,566.66523,815,752.71购买商品、接受劳务支付的现金626,199,286.00556,910,384.51支付给职工以及为职工支付的现金17,551,911.4836,668,519.77支付的各项税费14,713,441.2611,164,666.53支付其他与经营活动有关的现金10,924,210.549,843,987.23七.39(2)经营活动现金流出小计669,388,849.28614,587,558.04经营活动产生的现金流量净额-23,046,282.62-90,771,805.33二、投资活动产生的现金流量：--收回投资收到的现金--取得投资收益收到的现金-2,000,000.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额--处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--收到其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流入小计-2,000,000.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金7,185,630.30615,739.81投资支付的现金--取得子公司及其他营业单位支付的现金净额--支付其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流出小计7,185,630.30615,739.81投资活动产生的现金流量净额-7,185,630.301,384,260.19三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金24,500,000.00703,020,480.00收到其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流入小计24,500,000.00703,020,480.00偿还债务支付的现金-553,995,044.09分配股利、利润或偿付利息支付的现金-41,641,262.91支付其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流出小计-595,636,307.00筹资活动产生的现金流量净额24,500,000.00107,384,173.00四、汇率变动对现金的影响-1,160.29-112.90五、现金及现金等价